Unidad de consultoría financiera para la implementación de sistemas de información Item Type info:eu-repo/semantics/masterThesis Authors Guerrero Salazar, Néstor Alberto; Meléndez Linares, Luis Alonso Publisher Universidad Peruana de Ciencias Aplicadas (UPC) Rights info:eu-repo/semantics/embargoedAccess Download date 16/03/2023 01:19:07 Link to Item http://hdl.handle.net/10757/316026 UNIVERSIDAD PERUANA DE CIENCIAS APLICADAS ESCUELA DE POSTGRADO TESIS DE LA MAESTRÍA EN ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS MBA EJECUTIVO IV TÍTULO: UNIDAD DE CONSULTORÍA FINANCIERA PARA LA IMPLEMENTACIÓN DE SISTEMAS DE INFORMACIÓN AUTORES: GUERRERO, NÉSTOR MELENDEZ, ALONSO CATEGORÍA DE ACCESO: RESTRINGIDO LIMA, 2012 1 Índice Pág. Antecedentes 3 Resumen Ejecutivo 4 Problemas, Objetivo 5 Análisis Estratégico 6 Planeamiento Estratégico 26 Plan de Marketing 52 Plan Estratégico de Operaciones 62 Diseño y estructura de Plan de Recursos Humanos 73 Plan Financiero y Legal 86 Plan de Actividades 101 Conclusiones y Recomendaciones 103 Anexos 105 2 Antecedentes La Consultoría Empresarial se ha convertido en una herramienta a la que recurren cada vez más empresas que desean simultáneamente mejorar su posición competitiva y mantener su independencia sin tener que dedicar muchos recursos a actividades en las que no tienen ventajas competitivas. Las consultorías empresariales se han incrementado en aquellas empresas que se han visto sometidas a la presión acelerada de la introducción de nuevos productos o servicios para lo cual requieren tener en orden todos los entornos de la empresa (RRHH, finanzas, ventas, otros). Esto les ha forzado a concentrar sus recursos en las actividades que mejor desempeñan y al mismo tiempo delegar funciones de mejor rango a consultoras dedicadas a dichos rubros. El trabajo del consultor empieza al surgir alguna situación juzgada insatisfactoria y susceptible de mejora y que termina en una situación que produzca un cambio y que constituya una mejora. Por último el autor Álvarez de Novales José Mario1 señaló que la existencia de este tipo de organizaciones es aportar valor. El valor se encuentra en la solución de necesidades de aquellos con quienes interactúa. Una de las dificultades que se presentan hoy en día en las empresas peruanas que trabajan de forma automatizada su gestión financiera a través de sistemas tecnológicos es la carencia de consultoras disponibles en Perú, y a su vez actualizadas en conocimientos financieros y tributarios de la realidad peruana. Esta problemática la presentan empresas que adquirieron Software de Planeamiento financiero (Oracle Hyperion, otros) y genera que a las empresas se les dificulte contar con información actualizada según los cambios de política interna o externa lo cual es perjudicial en la empresa. Es por ello, que luego de que el equipo que constituimos percibió la importancia de atender este mercado, el presente Plan de Negocios propone la concepción de una consultora financiera tecnológica que realice esta actividad. 1 Acción Estratégica. Álvarez de Novales, José Mario,1998, Página 38 3 Resumen Ejecutivo Debido a la carencia de empresas de consultoría tecnológica financiera, “Servicios de Consultoría Financiera” (en adelante “SECOFI”) nace como una iniciativa luego de que el equipo que constituimos percibió esta carencia así como la importancia de la calidad en los servicios de consultoría y soporte, y la cercanía de la atención al cliente en términos de conocer los procesos financieros, contables y de gestión de presupuesto del negocio. Ante ese impulso, se ideó una estructura de negocio basada en tres áreas: 1. Consultoría para la Implementación 2. Soporte Técnico 3. Consultoría Financiera para modelos de negocio A nivel de dirección de la empresa, SECOFI experiencia de los dos integrantes del equipo más un socio especialista en implementación y de amplia experiencia del ámbito de tecnología. A nivel estratégico, el core Business de SECOFI será entenderemos y modelar las necesidades tecnológicas financieras a gestionar en su módulo financiero (principalmente Oracle Hyperion pero aplican otros software) del cliente para otorgarle exactamente lo que necesita, atendiendo desde el punto de vista de consultoría hasta el cambio a nivel de programación. Nuestra misión es “Ser la Consultora líder a nivel nacional en servicios de soporte a los procesos de planificación financiera, operativa y estratégica mediante tecnología, formada por los mejores profesionales, aportando a la innovación y al desarrollo de la región”. Y alineada con nuestra visión, la misión nos lleva a “ser una organización que brinde a sus clientes servicios que agreguen valor a sus negocios, apoyándolos a gestionar con eficiencia sus recursos financieros, operativos y estratégicos” A nivel de mercado, SECOFI iniciará sus operaciones con una constante gestión de introducción al mercado al que se enfocará, logrando así captar en forma progresiva las futuras cuentas a tratar. A nivel financiero, durante el primer año la Empresa consume un saldo importante de caja, sin embargo en los próximos años, con la firma de los primeros contratos de consultoría, se percibe una empresa con gran capacidad de generación de efectivo. Es así que las pérdidas del primer año, ascendentes a US$116,925 sustentadas en gastos de personal para conseguir clientes y dar a conocer el negocio al mercado, son revertidas en el segundo año con la firma del primer contrato de implementación permitiendo una utilidad de US$58,338. Es decir, el primer contrato de implementación, consultoría financiera y soporte, permite recuperar el capital invertido. Con un WACC de 13,86%, el proyecto, luego de retribuir a los accionistas, genera una caja de US$276,615 en valor presente neto en un periodo de 5 años. La estructura de financiamiento es holgada para la capacidad de generar caja del negocio, permitiéndonos pagar la deuda con las utilidades del segundo año. Asimismo, los excedentes de caja son repartidos entre dividendos a los accionistas y un fondo de inversiones negociables con el fin de permitir una fácil disponibilidad del efectivo para futuras expansiones. Cabe destacar que en un principio durante el primer año, los accionistas no estaríamos cobrando sueldos ni dividendos para soportar el ingreso al mercado. 4 Problemas GENERAL: Carencia en el mercado de consultoría tecnológica para módulos financieros de software. Específico 1: Poca disponibilidad de RRHH especializado. Específico 2: Los costos respecto a las empresas en el exterior son altos y no están a la talla de la actualidad y problemática de las empresas locales. Específico 3: Soporte extranjero calificado toma entre 1 a 2 meses el entender la realidad financiera-tributaria a la que se le requiere dar solución al momento que la empresa solicita. Objetivos GENERAL: Diseñar e implementar un modelo de negocio de consultoría tecnológica financiera de mayor disponibilidad a las empresas que lo requieran. Específico 1: Incorporar RRHH especializado y realizar gestión de entrenamiento. Específico 2: Contribuir a la rentabilidad y permanencia de nuestros clientes mediante el ofrecimiento de servicios de consultoría tecnológica–financiera que los soporten en sus procesos estratégicos y de planificación y control. Específico 3: Contar con un equipo de soporte actualizado constantemente a la realidad peruana en procesos financieros, contables y gestión de presupuestos del negocio. 5 Análisis Estratégico 6 Análisis Situacional Producto/Servicio – Mercado Explicación de Producto/Servicio Definiendo la Herramienta: Oracle Hyperion A continuación presentamos la historia y evolución del producto Hyperion, con la finalidad de demostrar la solidez de esta solución, su permanencia a lo largo de los años aún en el volátil mercado de la tecnología y su continua innovación para satisfacer todas las necesidades identificadas en sus clientes a lo largo de su historia mediante fusiones, adquisiciones y cambios internos. Así podemos demostrar también que la permanencia, crecimiento, sostenibilidad de la tecnología que soportamos, la importancia que el producto representa ante compañías más grandes, la solidez de sus nuevos desarrollos y la experiencia y confiabilidad logrados a lo largo de su evolución nos brindan a nosotros la misma sostenibilidad al ser consultores en esta tecnología, así como la oportunidad de mantenernos en el mercado de Hyperion y crecer con él de forma sostenible. Historia del Producto  1981 - IMRS es fundada por Bob Thomson y Marco Arese.  1983 - Lanzan un software de finanzas y consolidación al cual llaman “Micro Control”.  1985 - IMRS contrata JimPerakis como CEO; El permanece en esta posición durante el crecimiento de $1 MM a $300 MM.  1991 - IMRS se convierte en una empresa pública y lanza al mercado el software sucesor de “Micro Control” llamado “Hyperion”.  1992 - Arbor Software crea la primera versión del software Essbase Online Analytical processing OLAP.  1995 - IMRS cambia de nombre a Hyperion Software Corporation.  1995 - Arbor se convierte en una empresa pública.  1997 - Arbor adquiere Appsource.  1998 - Hyperion Software se fusiona con Arbor, y se renombra la empresa a Hyperion Solutions Corporation.  1999 - Jeffrey Rodek es nombrado como Chairman y CEO de Hyperion.  1999 - Hyperion adquiere SaplingCorporation.  2001 - Godfrey Sullivan es nombrado como Presiden y COO de Hyperion.  2002 - Hyperion lanza la categoría de Business Performance Management.  2003 - Hyperion adquiere Brio Technology y The Alcar Group.  2004 - Hyperion nombra a Jeffrey Rodek como ExecutiveChairman; Godfrey Sullivan como presidente y CEO.  2005 - Hyperion adquiereRazza Solutions (Master Data Management).  2006 - Hyperion adquiereUpStream (Financial Data Quality Management).  2007 - Hyperion adquiere Decisioneering (CrystalBall).  2007 - Oracle Corporation anuncia acuerdo de compra con Hyperion por US$ 3,300 MM.  2007 - Oracle Corporation incorpora las herramientas de BI Hyperion a Oracle Business Intelligence Enterprise Edition Plus. Desde el 2007 Oracle reorientó significativamente su paquete de productos de inteligencia de negocios, cambiando su enfoque de ofrecer una solución que funciona exclusivamente 7 para entornos Oracle a ofrecer productos de inteligencia que trabajaran con fuentes heterogéneos de información de una empresa, Oracle y no Oracle. La adquisición de Hyperion extiende estrategia de inteligencia de negocios del producto. Hyperion añade productos complementarios además de Oracle Business Intelligence como sistema de planificación, productos financieros de consolidación, y un poderoso servidor multi-source OLAP. En julio de 2008, se lanzó una nueva versión de la empresa Oracle Performance Management System, que incluye una serie de innovaciones y capacidades para mejorar la valiosa información empresarial y de toma de decisiones. Productos de la Suite Hyperion  Oracle Essbase el líder en la industria OLAP (Procesamiento analítico en línea). Proporciona un entorno para desarrollar rápidamente aplicaciones personalizadas de análisis de rendimiento y gestión de empresas. Con un entorno de desarrollo rápido que es dirigido por el negocio, Oracle Essbase provee a la empresa de forma rápida escenarios y modelos de negocios complejos. Por ejemplo, Oracle Essbase hace que sea fácil desarrollar y administrar aplicaciones de análisis, proyecciones y realizar análisis "What-If" con el fin de mirar hacia el futuro. Los tiempos de respuesta son extremadamente rápidos para un elevado número de usuarios, grandes conjuntos de datos, y para los modelos de negocio complejos.  Oracle Hyperion Planning, basado en Excel y Web, Es una solución para presupuestos y proyecciones que integra la planificación financiera y operativa de los procesos de negocio. Además ofrece una mirada a fondo en las operaciones comerciales y su impacto en las finanzas relacionadas, por la estrecha integración de modelos de planificación financiera y operativa se puede satisfacer las necesidades inmediatas de planificación financiera ofreciendo al mismo tiempo una plataforma para una futura expansión e integración de procesos.  Oracle Hyperion Financial Management es una solución amplia, basada en una aplicación Web que ofrece consolidación financiera, informes y análisis en una única solución, el software es altamente escalable. Utiliza la tecnología más avanzada de hoy, sin embargo, es construido para ser manejado y construido por el equipo financiero de la empresa.  Hyperion Financial Performance Management es una suite modular de aplicaciones integradas que posibilitan una amplia variedad de procesos de gestión estratégica y rendimiento financiero que facilitan la excelencia en gestión. Proporciona resultados pronosticados, mejora la transparencia, y aumenta la coordinación en la empresa.  Oracle Hyperion Performance Scorecard es un cuadro de mando integral que ayuda a las empresas a articular claramente estrategias y objetivos, seguimiento de los indicadores clave de rendimiento y mejorar la alineación del negocio. Cuenta con tableros (Web) y foros de discusión.  Oracle Business Intelligence Suite (Enterprise Edition Plus) es una plataforma de inteligencia empresarial que ofrece una gama completa de capacidades analíticas y de informes. Diseñado para la escalabilidad, confiabilidad y rendimiento. Resultando en una mejor toma de decisiones, acciones con mejor información, y más eficientes procesos de negocio.  Oracle Hyperion Strategic Fínanse es un software de aplicación de modelado financiero que permite a los ejecutivos identificar y comprender el impacto financiero de las estrategias de las empresas. Ofrece modelización y pronósticos para que los expertos en finanzas puedan pasar su tiempo analizando las alternativas estratégicas, creación de planes de contingencia, planes de largo plazo, y comprensión del impacto de todos estos en las finanzas. 8  Oracle Hyperion Capital AssetPlanning es un módulo de planificación especial que realiza la planificación de los bienes de capital y gastos relacionados, tales como depreciación, mantenimiento y seguro. Incluye una funcionalidad previamente construida que contiene las mejores prácticas que fácilmente planifican todos los gastos de capital.  Oracle Hyperion WorkforcePlanning es un módulo de planificación de uso específico para conteo laboral, medición de salarios y la planificación pagos rápidos y eficientes. Diseñado sobre las mejores prácticas, que simplifica la planificación de la fuerza de trabajo y gastos asociados a mano de obra, tales como bonos, beneficios sociales, horas extras y aumentos por mérito.  Oracle Hyperion Financial Data Quality Management es una solución para los usuarios de finanzas que ayuda a desarrollar la gestión de datos normalizados de los procesos financieros, utiliza una interfaz Web. Facilita la integración y validación de datos financieros de cualquiera de los sistemas origen.  Oracle Hyperion Data Relationship Management dado que las empresas crecen y evolucionan es esencial gestionar la consistencia, la integridad, calidad y precisión de los datos. Se ofrece a las empresas una solución para asegurar la coherencia de los datos maestros de activos a pesar de cambios de los sistemas transaccionales y analíticos subyacentes. En síntesis, la suite Hyperion está compuesta por un amplio conjunto de soluciones personalizadas y específicas para atender las necesidades estratégicas de las empresas y un control financiero y contable que les permita estar preparados para reaccionar oportunamente frente a diferentes escenarios que se pudieran presentar en el futuro. La herramienta Oracle Hyperion, es la herramienta de tecnología que tomaremos como producto base a brindar servicios para el desarrollo de todo el plan de negocios de consultoría tecnológica financiera que se explicará de aquí en adelante. A continuación, mostramos una vista de los análisis que puede hacer el módulo de Hyperion: 9