TÜRKİYE ŞİŞE VE CAM FABRİKALARI A.Ş. 1 OCAK – 30 EYLÜL 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMEMİŞ KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. İçindekiler Sayfa No KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU 1–2 KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU 3 KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU 4 KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU 5 KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU 6–7 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR 8–136 NOT 1 TOPLULUK’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU 8–15 NOT 2 FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR 16–44 NOT 3 İŞLETME BİRLEŞMELERİ 45–49 NOT 4 DİĞER İŞLETMELERDEKİ PAYLAR 50–52 NOT 5 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA 53–56 NOT 6 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 57 NOT 7 FİNANSAL YATIRIMLAR 58–62 NOT 8 BORÇLANMALAR 63–66 NOT 9 DİĞER FİNANSAL YÜKÜMLÜLÜKLER 67 NOT 10 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR 67–68 NOT 11 DİĞER ALACAKLAR VE BORÇLAR 69–70 NOT 12 TÜREV ARAÇLAR 71–72 NOT 13 STOKLAR 73 NOT 14 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER 73–74 NOT 15 İNŞAAT SÖZLEŞMELERİ 74 NOT 16 İŞ ORTAKLIKLARI VE İŞTİRAKLER 74–81 NOT 17 YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER 82 NOT 18 MADDİ DURAN VARLIKLAR 83–84 NOT 19 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR 85 NOT 20 ŞEREFİYE 86 NOT 21 DEVLET TEŞVİK VE YARDIMLARI 86 NOT 22 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER 87–89 NOT 23 TAAHHÜTLER 89 NOT 24 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR 89–90 NOT 25 VARLIKLARDA DEĞER DÜŞÜKLÜĞÜ 91 NOT 26 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER 91–92 NOT 27 SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ 92–106 NOT 28 HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ 107 NOT 29 GENEL YÖNETİM GİDERLERİ, PAZARLAMA GİDERLERİ, ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME GİDERLERİ 107 NOT 30 ÇEŞİT ESASINA GÖRE SINIFLANDIRILMIŞ GİDERLER 107 NOT 31 ESAS FAALİYETLERİNDEN DİĞER GELİRLER VE GİDERLER 108 NOT 32 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER VE GİDERLER 109 NOT 33 FİNANSMAN GELİRLERİ VE GİDERLERİ 110 NOT 34 SATIŞ AMACIYLA ELDE TUTULAN DURAN VARLIKLAR 111 NOT 35 GELİR VERGİLERİ (ERTELENMİŞ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ DÂHİL) 111–115 NOT 36 PAY BAŞINA KAZANÇ 116 NOT 37 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI 116–121 NOT 38 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ 122–134 NOT 39 FİNANSAL ARAÇLAR (GERÇEĞE UYGUN DEĞER AÇIKLAMALARI VE FİNANSAL RİSKTEN KORUNMA MUHASEBESİ ÇERÇEVESİNDE AÇIKLAMALAR) 134–135 NOT 40 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR 136 NOT 41 FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YÂ DA FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKLİ OLAN DİĞER HUSUSLAR 136 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 30 Eylül 2017 ve 31 Aralık 2016 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Finansal Durum Tabloları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Dipnot 30 Eylül 31 Aralık VARLIKLAR Referansları 2017 2016 Dönen Varlıklar Nakit ve Nakit Benzerleri 6 3.044.297.677 3.205.423.164 Finansal Yatırımlar 7 90.283.386 56.820.745 Ticari Alacaklar 10,37 2.220.180.910 2.043.928.684 − İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 37 22.136.816 32.059.603 − İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 10 2.198.044.094 2.011.869.081 Diğer Alacaklar 11 52.845.536 49.578.899 Türev Araçlar 12 688.607 831.014 Stoklar 13 2.122.585.898 1.959.873.426 Peşin Ödenmiş Giderler 14 203.010.163 172.770.928 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 35 20.530.333 33.565.530 Diğer Dönen Varlıklar 26 123.302.346 167.204.122 Ara Toplam 7.877.724.856 7.689.996.512 Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar 34 203.848 203.848 Toplam Dönen Varlıklar 7.877.928.704 7.690.200.360 Duran Varlıklar Finansal Yatırımlar 7 1.741.502.351 1.081.127.635 Diğer Alacaklar 11 16.309.654 30.630.753 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 16 631.310.310 601.400.436 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 17 577.182.240 582.132.240 Maddi Duran Varlıklar 18 8.789.181.936 8.633.325.814 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19,20 154.670.034 147.607.897 − Şerefiye 20 53.457.403 38.157.768 − Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 19 101.212.631 109.450.129 Peşin Ödenmiş Giderler 14 160.621.515 72.659.975 Ertelenmiş Vergi Varlığı 35 348.143.535 300.462.046 Diğer Duran Varlıklar 26 3.768.806 12.948.792 Toplam Duran Varlıklar 12.422.690.381 11.462.295.588 TOPLAM VARLIKLAR 20.300.619.085 19.152.495.948 Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 1 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 30 Eylül 2017 ve 31 Aralık 2016 Tarihleri İtibarıyla Konsolide Finansal Durum Tabloları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Dipnot 30 Eylül 31 Aralık KAYNAKLAR Referansları 2017 2016 Kısa Vadeli Yükümlülükler Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 1.014.636.536 1.166.033.425 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 950.028.610 821.241.355 Ticari Borçlar 10,37 926.511.817 969.120.087 − İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 37 48.687.059 74.442.378 − İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 10 877.824.758 894.677.709 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 24 39.193.374 28.541.748 Diğer Borçlar 11,37 95.979.739 138.203.964 − İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 37 8.127.639 5.092.827 − İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 11 87.852.100 133.111.137 Türev Araçlar 12 26.274.406 41.581.851 Ertelenmiş Gelirler 14 115.371.989 125.310.071 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 35 58.516.249 63.112.233 Kısa Vadeli Karşılıklar 22,24 135.245.623 64.756.877 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 26 206.587.794 166.193.892 Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler 3.568.346.137 3.584.095.503 Uzun Vadeli Yükümlülükler Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 3.809.520.841 3.792.914.424 Diğer Borçlar 11 44.668.812 38.749.792 Ertelenmiş Gelirler 14 63.437.998 60.953.732 Uzun Vadeli Karşılıklar 24 293.962.624 278.419.503 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 35 79.575.340 67.740.062 Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler 4.291.165.615 4.238.777.513 Toplam Yükümlülükler 7.859.511.752 7.822.873.016 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 27 9.379.850.397 8.546.311.584 Ödenmiş Sermaye 2.250.000.000 2.050.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 181.425.784 241.425.784 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 527.051 527.051 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.651.803.228 1.672.914.261 − Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 1.651.803.228 1.672.914.261 - Maddi Duran Varlık Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 1.650.888.776 1.671.014.581 - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 914.452 1.899.680 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 688.362.277 476.995.012 − Yabancı Para Çevrim Farkları 691.191.042 477.575.378 − Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) (3.201.671) (832.955) − Yeniden Değerleme ve Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 372.906 252.589 - Satılmaya Hazır Fin. Varlıkların Yeniden Değ. ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 372.906 252.589 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 115.363.341 99.057.518 Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 3.625.123.476 3.262.034.117 Net Dönem Karı veya Zararı 867.245.240 743.357.841 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 3.061.256.936 2.783.311.348 Toplam Özkaynaklar 12.441.107.333 11.329.622.932 TOPLAM KAYNAKLAR 20.300.619.085 19.152.495.948 Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 2 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait Konsolide Kar veya Zarar Tabloları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 1 Ocak- 1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Temmuz- Dipnot 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül Referansları 2017 2016 2017 2016 Hasılat 28 7.943.896.830 6.007.073.005 2.599.728.469 2.004.874.462 Satışların Maliyeti 28 (5.529.779.998) (4.186.063.168)(1.836.892.701) (1.396.018.226) Ticari Faaliyetlerden Brüt Kar (Zarar) 2.414.116.832 1.821.009.837 762.835.768 608.856.236 Genel Yönetim Giderleri 29,30 (531.896.599) (536.885.158) (180.569.539) (155.417.557) Pazarlama Giderleri 29,30 (749.010.093) (634.738.079) (213.500.765) (232.579.141) Araştırma ve Geliştirme Giderleri 29,30 (45.597.357) (49.045.946) (15.324.750) (10.713.408) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 31 351.455.500 251.728.279 104.165.131 97.756.308 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 31 (219.460.335) (144.831.939) (41.661.819) (37.752.173) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Karlarından (Zararlarından) Paylar 16 132.308.478 74.711.231 29.181.182 27.806.801 Esas Faaliyet Karı (Zararı) 1.351.916.426 781.948.225 445.125.208 297.957.066 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 32 168.238.637 31.383.374 49.476.351 20.307.009 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 32 (40.460.200) (7.645.982) (17.173.217) (1.663.725) Finansman Geliri (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı (Zararı) 1.479.694.863 805.685.617 477.428.342 316.600.350 Finansman Gelirleri 33 693.206.486 632.992.824 192.266.941 206.779.397 Finansman Giderleri 33 (833.862.890) (675.172.637) (238.156.650) (240.559.189) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı (Zararı) 1.339.038.459 763.505.804 431.538.633 282.820.558 Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri (128.595.386) (125.077.887) (34.542.843) (34.921.958) − Dönem Vergi (Gideri) Geliri 35 (157.017.643) (140.716.817) (27.787.164) (47.175.089) − Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 35 28.422.257 15.638.930 (6.755.679) 12.253.131 Dönem Karı (Zararı) 1.210.443.073 638.427.917 396.995.790 247.898.600 Dönem Karının (Zararının) Dağılımı − Kontrol Gücü Olmayan Paylar 27 343.197.833 178.637.860 120.253.677 85.592.784 − Ana Ortaklık Payları 27 867.245.240 459.790.057 276.742.113 162.305.816 Pay Başına Kazanç 36 0,3854 0,2044 0,1230 0,0721 Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 3 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 1 Ocak- 1 Ocak- 1 Temmuz- 1 Temmuz- Dipnot 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül 30 Eylül Referansları 2017 2016 2017 2016 Dönem Karı (Zararı) 27 1.210.443.073 638.427.917 396.995.790 247.898.600 Diğer Kapsamlı Gelirler: Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 27 27.447.241 38.731.846 11.306.701 14.098.359 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları (Azalışları) 32.961.512 45.775.934 13.744.846 16.672.231 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) (12.278) - (4.820) - Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya Zararda Sınıflandırılmayacak Paylar 52.533 22.573 3.694 - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler (5.554.526) (7.066.661) (2.437.019) (2.573.872) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 27 229.131.297 137.265.044 106.543.722 85.532.953 Yabancı Para Çevrim Farkları 232.102.024 146.255.175 107.597.612 86.924.355 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme ve/veya Sınıflandırma Kazançları (Kayıpları) 126.650 152.064 69.441 1 Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) (3.863.806) (11.418.239) (1.399.824) (1.739.252) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 766.429 2.276.044 276.493 347.849 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 256.578.538 175.996.890 117.850.423 99.631.312 Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) 1.467.021.611 814.424.807 514.846.213 347.529.912 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı − Kontrol Gücü Olmayan Paylar 368.392.647 196.011.345 129.654.609 94.036.894 − Ana Ortaklık Payları 1.098.628.964 618.413.462 385.191.604 253.493.018 Pay Başına Kazanç 36 0,4883 0,2749 0,1712 0,1127 Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 4 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait Konsolide Özkaynaklar Değişim Tabloları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Kar veya Zararda Kar veya Zararda Yeniden Yeniden Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar 1 Ocak 2016 itibarıyla bakiye 1.900.000.000 241.425.784 527.051 1.640.971.007 106.972.504 80.717.155 2.772.959.150 722.763.185 7.466.335.836 2.036.200.489 9.502.536.325 Transfer - - - - - 18.340.363 704.422.822 (722.763.185) - - - Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - 24.638.237 130.499.290 - 3.485.878 459.790.057 618.413.462 196.011.345 814.424.807 Sermaye artırımı 150.000.000 - - - - - (150.000.000) - - - - Ortak kontrole tabi teşebbüs veya işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi - - - - - - 432.830 - 432.830 136.272 569.102 Kar payları - - - - - - (250.000.000) - (250.000.000) (90.784.497) (340.784.497) Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı ile sonuçlanmayan pay oranı değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - (33.209.001) - - (383.479.599) - (416.688.600) 416.688.600 - Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle yapılan işlemler - - - - - - 580.529.002 - 580.529.002 86.763.216 667.292.218 30 Eylül 2016 itibarıyla bakiye 2.050.000.000 241.425.784 527.051 1.632.400.243 237.471.794 99.057.518 3.278.350.083 459.790.057 7.999.022.530 2.645.015.425 10.644.037.955 Kar veya Zararda Kar veya Zararda Yeniden Yeniden Paylara Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Kardan Geçmiş Kontrol Sermaye İlişkin Birikmiş Birikmiş Ayrılan Yıllar Ana Gücü Ödenmiş Düzeltme Primler Diğer Kapsamlı Diğer Kapsamlı Kısıtlanmış Karları Net Dönem Ortaklığa Ait Olmayan Sermaye Farkları (İskontolar) Gelirler (Giderler) Gelirler (Giderler) Yedekler veya Zararları Karı veya Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar 1 Ocak 2017 itibarıyla bakiye 2.050.000.000 241.425.784 527.051 1.672.914.261 476.995.012 99.057.518 3.262.034.117 743.357.841 8.546.311.584 2.783.311.348 11.329.622.932 Transfer - - - - - 16.305.823 727.052.018 (743.357.841) - - - Toplam kapsamlı gelir (gider) - - - 9.065.709 211.367.265 - 10.950.750 867.245.240 1.098.628.964 368.392.647 1.467.021.611 Sermaye artırımı 200.000.000 (60.000.000) - - - - (140.000.000) - - - - Birleşme etkisi - - - 1.111.448 - - (4.054.205) - (2.942.757) 2.942.757 - Kar payları - - - - - - (250.000.000) - (250.000.000) (124.039.474) (374.039.474) Bağlı ortaklık elden çıkarılması - - - (22.524.564) - - 22.527.045 - 2.481 (2.481) - Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı ile sonuçlanmayan pay oranı değişikliklerine bağlı artış/azalış - - - (8.623.871) - - (15.285.170) - (23.909.041) 23.909.041 - Kontrol gücü olmayan pay sahipleriyle yapılan işlemler - - - - - - 11.759.166 - 11.759.166 6.743.098 18.502.264 İş ortaklığı elden çıkarılması - - - (139.755) - - 139.755 - - - - 30 Eylül 2017 itibarıyla bakiye 2.250.000.000 181.425.784 527.051 1.651.803.228 688.362.277 115.363.341 3.625.123.476 867.245.240 9.379.850.397 3.061.256.936 12.441.107.333 Özkaynak değişim tablosuyla ilgili açıklamalar Dipnot 27’de sunulmuştur. Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 5 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait Konsolide Nakit Akış Tabloları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 1 Ocak- 1 Ocak- Dipnot 30 Eylül 30 Eylül Referansları 2017 2016 A. İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 1.328.676.573 268.927.857 Dönem karı (zararı) 27 1.210.443.073 638.427.917 Dönem net karı (zararı) mutabakatı ile ilgili düzeltmeler 834.527.528 760.768.744 − Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler 3,18,19 734.899.898 587.479.455 − Değer düşüklüğü (iptali) ile ilgili düzeltmeler 10,11,13,26 27.168.499 18.563.079 − Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler 3,22,24,27 128.910.992 131.541.948 − Kar payı (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 32 - (15.253) − Faiz (gelirleri) ve giderleri ile ilgili düzeltmeler 8,31,33,37 92.210.281 70.075.589 − Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkları ile ilgili düzeltmeler 31,33 (14.120.030) (77.379.098) − Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 7 (55.267.512) (12.203.424) − Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış karları ile ilgili düzeltmeler 16 (100.476.697) (74.711.231) − Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 35 128.595.386 125.077.887 − Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 32 (6.421.376) (11.518.715) − İştirak, iş ortaklığı ve finansal yat. elden çıkarılmasından veya pay. değişim sebebi ile oluşan kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 16 (31.831.781) - − Bağlı ortaklıkların veya müşterek faaliyetlerin elden çıkarılmasından kaynaklanan kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 27,32 (66.089.549) - − Kar (zarar) mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler 26 (3.050.583) 3.858.507 İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler (311.472.876) (841.145.916) − Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler 3,10,27,31,37 (198.569.286) (605.319.655) − Faaliyetlerle ilgili diğer alacak. azalış (artış) ile ilgili düzelt.11,16,27,31,37 3.320.673 (7.351.414) − Türev varlıklardaki azalış (artış) 12,33 548.979 30.750.385 − Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler 3,13,27 (202.922.430) (240.303.480) − Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler 3,10,27,31 (56.569.940) (8.263.822) − Faaliyetlerle ile ilgili diğer borç. artış (azalış) ile ilgili düz. 11,14,26,27,37 (1.940.957) 54.589.972 − İşletme sermayesinde gerçek. diğer artış (azalış) ile ilgili düzelt. 14,26,27 144.660.085 (65.247.902) Faaliyetlerden elde edilen nakit akışları 1.733.497.725 558.050.745 − Ödenen faiz 8,31,33,37 (237.460.216) (159.225.285) − Alınan faiz 31,33,37 56.599.976 37.558.182 − Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar kapsamında yapılan ödemeler 24 (39.196.366) (34.550.019) − Vergi iadeleri (ödemeleri) 35 (184.764.546) (132.905.766) Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 6 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1 Ocak – 30 Eylül 2017 ve 2016 Ara Hesap Dönemlerine Ait Konsolide Nakit Akış Tabloları (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 1 Ocak- 1 Ocak- Dipnot 30 Eylül 30 Eylül Referansları 2017 2016 B. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (869.665.999) (1.146.762.050) − Bağlı ortaklıkların kontrolünün kaybı sonucunu doğuracak satışlara ilişkin nakit girişleri 27 180.845.280 - − Bağlı ortaklıkların kontrolünün elde edilmesine yönelik alışlara ilişkin nakit çıkışları 3,11 (73.201.658) - − İştiraklerin ve/veya iş ortaklıklarının pay satışı veya sermaye azaltımı sebebiyle oluşan nakit girişleri 16 50.403.840 - − Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma araçlarının satılması sonucu elde edilen nakit girişleri 7 201.267.135 43.365.877 − Başka işletmelerin veya fonların paylarının veya borçlanma araçlarının edinimi için yapılan nakit çıkışları 7 (886.540.895) (679.747.610) − Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri 8,18,19 32.232.580 54.504.832 − Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından kaynaklanan nakit çıkışları 8,18,19 (555.562.610) (798.916.522) − Yatırım amaçlı gayrimenkul satımından kaynaklanan nakit girişleri 17,32 5.162.250 - − Satış amacıyla elde tutulan duran varlık satışlarından kaynaklanan nakit girişleri 11 7.099.447 952.365 − Verilen nakit avans ve borçlar 14 (641.026.834) (124.261.183) − Verilen nakit avans ve borçlardan geri ödemeler 14 562.247.222 184.265.318 − Alınan temettüler 16,26,32 75.357.593 78.976.441 − Alınan faiz 6,7,32,33 154.267.135 74.303.338 − Diğer nakit girişleri (çıkışları) 10,11,26 17.783.516 19.795.094 C. FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI (779.850.009) 315.408.448 − Bağlı ortaklıklardaki kontrolün kaybına yol açmayan şekilde ortaklık payları değişmelerinden kaynaklanan nakit girişleri 11,27 18.502.264 677.335.779 − Bağlı ortaklıklardaki kontrolün kaybına yol açmayan şekilde ortaklık payları değişmelerinden kaynaklanan nakit çıkışları 11,27 (3.573.520) (10.043.561) − Ortak kontrole tabi işletmelerin birleşme etkisinden kaynaklanan nakit girişleri (çıkışları) 27 - 19.745 − Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri 8 1.445.042.994 976.818.881 − Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları 8,33 (1.864.763.429) (987.114.275) − Finansal kiralama sözleşmelerinden kaynaklanan borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları 8 (1.018.844) (823.624) − Ödenen temettüler 27 (374.039.474) (340.784.497) YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C) (320.839.435) (562.425.745) D. YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ 195.770.570 177.915.559 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) (A+B+C+D) (125.068.865) (384.510.186) E. DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 6 3.163.693.110 3.140.566.060 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) 6 3.038.624.245 2.756.055.874 Ekteki dipnotlar bu konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasıdır. 7 Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. 1 Ocak – 30 Eylül 2017 Ara Hesap Dönemine Ait Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) 1. Topluluk’ un Organizasyonu ve Faaliyet Konusu Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. Topluluğu (“Topluluk”), holding şirketi Türkiye Şişe ve Cam Fabrikaları A.Ş. (“Şirket”) ile 63 bağlı ortaklık, 2 iş ortaklığı ve 2 iştirakten oluşmaktadır. Topluluk, yönetim muhasebesi açısından düzcam, cam ev eşyası, cam ambalaj, kimyasallar ve ithalat, ihracat enerji, ambalaj atıklarının toplanması, ayrılması, işlenmesi, geri dönüşümü ve kazanımı ile sigorta aracılık hizmetleri yapan şirketleri kapsayan diğer grubu olmak üzere beş faaliyet grubuna ayrılmış olup, fiili faaliyet konusu cam üretimi ve buna yardımcı, tamamlayıcı sınai ve ticari faaliyette bulunmak, her türlü sınai ve ticari kuruluşun sermaye ve yönetimine iştirak etmektir. Şirket, Türkiye’nin en büyük özel ticari bankalarından biri olan Türkiye İş Bankası A.Ş. (“İş Bankası”) tarafından 82 yıl önce Türkiye’de kurulmuştur. Şirket’in hisseleri Borsa İstanbul AŞ’de (“BIAS”) eski unvanıyla İstanbul Menkul Kıymetler Borsası’nda (“IMKB”) 1986 yılından beri işlem görmektedir. İş Bankası 30 Eylül 2017 tarihi itibarıyla Şirket’te %65,47’lik paya sahiptir ve yönetimde kontrolü elinde tutmaktadır. Şirket’in Merkez Adresi ve Ortaklık Yapısı Şirket’in ortaklık yapısı Dipnot 27’de sunulmuştur. Şirket Türkiye’de kayıtlıdır ve iletişim bilgileri aşağıda sunulmuştur: İçmeler Mahallesi D-100 Karayolu Cad. No:44 A 34947, Tuzla / İstanbul / Türkiye Telefon : + 90 850 206 50 50 Elektronik tebligat adresi : [email protected] Kayıtlı elektronik posta (KEP) adresi : [email protected] İnternet adresi : http://www.sisecam.com Şirket’in Ticaret Sicil Bilgileri Kayıtlı olduğu sicil : İstanbul Ticaret Sicil Memurluğu Sicil No : 21599 Mersis No : 0–8150–0344–7300016 Nace Kodu : 70.10.01 asıl ve ilave olarak 74.10.02 Topluluk’ un Personel Yapısı 30 Eylül 31 Aralık 30 Eylül 2017 2016 2016 Aylık ücretli 6.444 6.733 6.790 Saat ücretli 14.640 14.982 14.987 Toplam 21.084 21.715 21.777 Topluluk’ un toplam personel sayısı içinde yer alan 373 kişi, özkaynak yöntemiyle değerlenen iş ortaklığı ve iştiraklerdeki çalışanlardan oluşmaktadır (31 Aralık 2016: 953 kişi, 30 Eylül 2016: 937 kişi). 8