TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ VE ORTAKLIKLARI 1 OCAK - 31 MART 2013 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR TEB HOLDİNG A.Ş.'NİN 31 MART 2013 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ÜÇ AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Adres : TEB Kampüs C Blok Saray Mahallesi Sokullu Cad. No:7A Ümraniye 34768 İstanbul Telefon no : (0 216) 635 35 35 Faks no : (0 216) 632 61 92 Elektronik site adresi : http://www.teb.com.tr/TEB/teb-holding.aspx Elektronik posta adresi : Yoktur Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan üç aylık konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:  FİNANSAL HOLDİNG ŞİRKETİ HAKKINDA GENEL BİLGİLER  FİNANSAL HOLDİNG ŞİRKETİNİN KONSOLİDE ARA DÖNEM FİNANSAL TABLOLARI  İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR  KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER  KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR  DİĞER AÇIKLAMALAR Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır: Bağlı Ortaklıklar 1. Türk Ekonomi Bankası A.Ş. 2. The Economy Bank N.V. 3. TEB Faktoring A.Ş. 4. TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 5. TEB Portföy Yönetimi A.Ş. 6. TEB SH.A 7. Ekonomi Bank IBU LTD. 8. Stichting Effecten Dienstverlening 9. Kronenburg Vastgoed B.V. 10. Ekonomi Yatırımlar Ltd. Şti. 11. Fortis Faktoring A.Ş. İştirakler 12. TEB Arval Araç Filo Kiralama A.Ş. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 13. Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma Güvenlik A.Ş. Bu raporda yer alan konsolide üç aylık finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Finansal Holding Şirketleri Hakkında Yönetmelik, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Finansal Holding Şirketi kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış ve ilişikte sunulmuştur. 10 Haziran 2013 Hasan Tevfik Çolakoğlu Dr. Akın Akbaygil Ayşe Aşardağ Berna Tokyay Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi ve Finansal Raporlamadan Sorumlu Bütçe Mali Kontrol Genel Müdür Koordinatör Direktörü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: Berna Tokyay/ Bütçe Mali Kontrol Direktörü Telefon No : (0216) 635 24 67 Faks No : (0216) 632 61 92 Sayfa No BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Finansal Holding Şirketi’nin kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Finansal Holding Şirketi’nin sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 1 III. Finansal Holding Şirketi’nin, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Finansal Holding Şirketinde sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 2 IV. Finansal Holding Şirketi’nde nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 3 V. Finansal Holding Şirketi’nin hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 3 VI. Finansal Holding Şirketi ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller 3 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilanço 4 II. Konsolide nazım hesaplar tablosu 6 III. Konsolide gelir tablosu 7 IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo 8 V. Konsolide özkaynak değişim tablosu 9 VI. Konsolide nakit akış tablosu 11 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 12 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 12 III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler 13 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 14 V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 14 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 14 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 15 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 17 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 17 X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 17 XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 18 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 18 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 19 XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 20 XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 20 XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 20 XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 21 XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 22 XIX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 23 XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 23 XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 23 XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 22 XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 23 XXIV. Sınıflandırmalar 23 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Konsolide asgari sermaye tutarına ilişkin açıklamalar 24 II. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar 26 III. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 26 IV. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 28 V. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 31 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 36 II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 50 III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 56 IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 57 V. Finansal Holding Şirketi’nin dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 62 VI. Finansal Holding Şirketi’nin yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube ve iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 63 VII. Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklamalar 63 ALTINCI BÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Finansal Holding Şirketi’nin faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar 63 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 MART 2013 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Finansal Holding Şirketi’nin Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi TEB Holding Anonim Şirketi (“Finansal Holding Şirketi”), 10 Aralık 1980 tarihinde İlkesan Yatırım ve Geliştirme Anonim Şirketi unvanı ile kurulmuş, unvanı 1998 yılında TEB Mali Yatırımlar Anonim Şirketi olarak değiştirilmiştir. 30 Mart 2011 tarihinde Şirket unvanı TEB Holding A.Ş. olarak tescil edilmiştir. Şirket bir Çolakoğlu ve BNP Paribas ortaklığı olup, TEB Kampüs C Blok Saray Mahallesi Sokullu Caddesi No:7A Ümraniye 34768 İstanbul, Türkiye adresinde kayıtlıdır. II. Finansal Holding Şirketi’nin Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 31 Mart 2013 ve 31 Aralık 2012 tarihleri itibarıyla başlıca hissedarlar ve sermaye aşağıda belirtilmiştir: Cari Dönem Önceki Dönem Hissedarların Adı Sermaye % Sermaye % BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 50.000 309,000 50.000 Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 21.124 130,548 21.124 Hasan Tevfik Çolakoğlu 61,392 9.934 61,392 9.934 Galata Yatırım Holding A.Ş. 53,921 8.725 53,921 8.725 Mehmet Çolakoğlu 23,326 3.775 23,326 3.775 İman Çolakoğlu 23,326 3.775 23,326 3.775 Henza Çolakoğlu 15,348 2.483 15,348 2.483 Haydar Nuri Çolakoğlu 304 0.049 304 0.049 Faruk Mehmet Çolakoğlu 304 0.049 304 0.049 Denak Depoculuk ve Nakliyecilik A.Ş. 531 0.086 531 0.086 Toplam Ödenmiş Sermaye 618,000 100.00 618,000 100.00 31 Mart 2013 tarihi itibarıyla Finansal Holding Şirketi’nin sermayesi birim pay nominal değeri 1.00 TL (tam TL) olan 618,000,000 adet hisseden oluşmaktadır. 1 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 MART 2013 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Finansal Holding Şirketi’nin, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Nitelikleri Varsa Bunlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Finansal Holding Şirketinde Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar Adı Soyadı Sorumluluk Alanı Yönetim Kurulu; Hasan Tevfik Çolakoğlu Yönetim Kurulu Başkanı Jean Adrien Lemierre Yönetim Kurulu Başkan Vekili Dr. Akın Akbaygil Yönetim Kurulu Üyesi ve Genel Müdür Yavuz Canevi Yönetim Kurulu Üyesi Haydar Nuri Çolakoğlu Yönetim Kurulu Üyesi Stefaan Leon Georges Decraene(*) Yönetim Kurulu Üyesi Marc Yves Carlos(*) Yönetim Kurulu Üyesi Jean Paul Sabet Yönetim Kurulu Üyesi Yönetim Kurulu Başkanı Baş Danışmanı; Sabri Davaz Baş Danışman Koordinatörler; Ayşe Aşardağ Bütçe Mali Kontrol Koordinatörü Cihat Madanoğlu Mali İşler Koordinatörü Gülane Feryal İmşir SPK Mevzuatı Koordinatörü Ayşe Meral Çimenbiçer Proje Yönetimi Koordinatörü (*) 28 Mart 2013 tarihinde gerçekleştirilen Finansal Holding Şirketi Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda Camille Fohl ve Yvan De Cock ‘un Yönetim Kurulu üyeliği görevinden ayrılmasına ve anılan göreve Stefaan Leon Georger Decraene ve Marc Yves Carlos’un atanmasına karar verilmiştir. 2 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 MART 2013 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) IV. Finansal Holding Şirket’inde Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar Pay Pay Ödenmiş Ödenmemiş Ad Soyad /Ticari Unvanı Tutarları Oranları Paylar Paylar BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 %50.000 309,000 - Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 %21.124 130,548 - Hasan Tevfik Çolakoğlu (*) 62,000 %10.032 62,000 - Henza Çolakoğlu (*) 62,000 %10.032 62,000 - (*) Ailenin sahip olduğu toplam payı ifade etmektedir. TEB Holding A.Ş.’nin %50 hissesi BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş., diğer %50 hissesi ise Çolakoğlu Grubu tarafından kontrol edilmektedir. 25 Ekim 2010 tarihi itibarıyla BNP Paribas S.A. sahibi bulunduğu TEB Holding A.Ş.’deki %50 hissesini BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş.’ye devretmiştir. BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş., %75’i BNP Paribas S.A.’nın %25’i Belçika devletinin olan Fortis Bank SA/NV tarafından kontrol edilmektedir. BNP Paribas S.A. içindeki Belçika Devleti sahipliği %10.7’dir. V. Finansal Holding Şirketi’nin Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi Finansal Holding Şirketi’nin kuruluş amacı ve faaliyet konusu, kurulmuş ve kurulmakta olan yerli ve yabancı şirketlere iştirakte bulunarak yönetim faaliyetlerine katılmaktır. VI. Finansal Holding Şirketi ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller Bulunmamaktadır. 3 İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide Bilanço II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu III. Konsolide Gelir Tablosu IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Tablo V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2013 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2013 31.12.2012 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (I-1) 1,214,559 4,615,131 5,829,690 768,860 3,710,776 4,479,636 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (I-2) 814,196 113,204 927,400 544,118 94,887 639,005 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 814,196 113,204 927,400 544,118 94,887 639,005 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 705,337 21,434 726,771 445,796 26,499 472,295 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 108,859 91,770 200,629 98,322 68,388 166,710 2.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (I-3) 276,198 663,272 939,470 444,456 702,028 1,146,484 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 1,073,524 - 1,073,524 1,700,525 - 1,700,525 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 900,338 - 900,338 - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 173,186 - 173,186 1,700,525 - 1,700,525 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (I-4) 4,741,191 76,232 4,817,423 4,254,563 63,758 4,318,321 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 27,930 6,294 34,224 25,276 5,602 30,878 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 4,712,089 69,938 4,782,027 4,228,115 58,156 4,286,271 5.3 Diğer Menkul Değerler 1,172 - 1,172 1,172 - 1,172 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (I-5) 26,808,485 7,431,627 34,240,112 24,505,325 7,019,012 31,524,337 6.1 Krediler ve Alacaklar 26,505,541 7,411,817 33,917,358 24,247,866 7,000,151 31,248,017 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 35,670 1,511 37,181 31,276 11,888 43,164 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 26,469,871 7,410,306 33,880,177 24,216,590 6,988,263 31,204,853 6.2 Takipteki Krediler 734,360 103,926 838,286 643,226 99,203 742,429 6.3 Özel Karşılıklar (-) 431,416 84,116 515,532 385,767 80,342 466,109 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI (I-18) 588,990 311,049 900,039 521,099 233,668 754,767 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (I-6) - 20,695 20,695 - 20,416 20,416 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri - 20,695 20,695 - 20,416 20,416 8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) (I-7) 34,078 - 34,078 29,287 - 29,287 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 34,078 - 34,078 29,287 - 29,287 9.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler - - - - - - X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (I-8) 57 - 57 57 - 57 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar 57 - 57 57 - 57 XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ (I-9) ORTAKLIKLARI) (Net) 4,284 - 4,284 4,335 - 4,335 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 4,284 - 4,284 4,335 - 4,335 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (I-10) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - - XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (I-11) 17,265 108 17,373 16,726 157 16,883 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 6,360 108 6,468 4,907 157 5,064 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 10,905 - 10,905 11,819 - 11,819 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (I-12) 301,967 15,217 317,184 310,943 15,210 326,153 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-13) 442,734 1,889 444,623 445,328 2,060 447,388 15.1 Şerefiye 421,124 - 421,124 421,124 - 421,124 15.2 Diğer 21,610 1,889 23,499 24,204 2,060 26,264 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (I-14 - - - - - - XVII. VERGİ VARLIĞI 121,510 6,902 128,412 131,297 6,985 138,282 17.1 Cari Vergi Varlığı 1,240 5,873 7,113 1,522 4,882 6,404 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı (I-15) 120,270 1,029 121,299 129,775 2,103 131,878 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN (I-16) FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) 66,947 146 67,093 61,590 149 61,739 18.1 Satış Amaçlı 66,947 146 67,093 61,590 149 61,739 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER (I-17) 491,823 177,692 669,515 865,339 207,069 1,072,408 AKTİF TOPLAMI 36,997,808 13,433,164 50,430,972 34,603,848 12,076,175 46,680,023 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 4 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2013 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO – PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2013 31.12.2012 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (II-1) 22,252,420 10,477,169 32,729,589 21,040,168 9,551,937 30,592,105 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 686,174 408,422 1,094,596 514,109 259,870 773,979 1.2 Diğer 21,566,246 10,068,747 31,634,993 20,526,059 9,292,067 29,818,126 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ( II-2) 168,175 95,228 263,403 176,413 58,402 234,815 III. ALINAN KREDİLER ( II-3) 958,928 5,309,729 6,268,657 702,410 5,307,605 6,010,015 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 1,718,098 - 1,718,098 65,120 - 65,120 4.1 Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 13,307 - 13,307 24,204 - 24,204 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 1,704,791 - 1,704,791 40,916 - 40,916 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) ( II-3) 526,068 - 526,068 494,237 - 494,237 5.1 Bonolar 309,698 - 309,698 333,689 - 333,689 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller 216,370 - 216,370 160,548 - 160,548 VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonları - - - - - - 6.2 Diğer - - - - - - VII. MUHTELİF BORÇLAR 845,140 200,697 1,045,837 857,481 32,562 890,043 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR ( II-4) 496,762 1,854 498,616 1,154,042 2,286 1,156,328 IX. FAKTORİNG BORÇLARI (II-13) 1,157 2,881 4,038 623 3,365 3,988 X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR ( II-5) - 16,249 16,249 - 17,206 17,206 10.1 Finansal Kiralama Borçları - 18,485 18,485 - 19,780 19,780 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - 2,236 2,236 - 2,574 2,574 XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ( II-6) 129,791 - 129,791 168,506 1 168,507 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar 25,951 - 25,951 47,695 1 47,696 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 103,840 - 103,840 120,811 - 120,811 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XII. KARŞILIKLAR ( II-7) 753,489 20,819 774,308 691,222 18,162 709,384 12.1 Genel Karşılıklar 461,441 13,657 475,098 407,150 12,286 419,436 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı 1 - 1 516 - 516 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 202,963 1,032 203,995 189,878 736 190,614 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - - 12.5 Diğer Karşılıklar 89,084 6,130 95,214 93,678 5,140 98,818 XIII. VERGİ BORCU ( II-8) 119,876 817 120,693 141,757 985 142,742 13.1 Cari Vergi Borcu 119,413 817 120,230 141,412 985 142,397 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 463 - 463 345 - 345 XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) ( II-9) - - - - - - 14.1 Satış Amaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER ( II-10) - 1,048,257 1,048,257 - 1,052,607 1,052,607 XVI. ÖZKAYNAKLAR ( II-11) 5,131,623 155,745 5,287,368 4,980,428 162,498 5,142,926 16.1 Ödenmiş Sermaye 618,000 - 618,000 618,000 - 618,000 16.2 Sermaye Yedekleri 919,449 2,845 922,294 940,016 2,727 942,743 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 333,062 - 333,062 333,062 - 333,062 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (1,084) 2,845 1,761 27,929 2,727 30,656 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 356,759 - 356,759 356,759 - 356,759 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 290 - 290 290 - 290 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) (21,886) - (21,886) (30,332) - (30,332) 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 252,308 - 252,308 252,308 - 252,308 16.3 Kâr Yedekleri 1,243,348 80,908 1,324,256 950,305 80,296 1,030,601 16.3.1 Yasal Yedekler 143,028 - 143,028 128,174 - 128,174 16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 954,903 80,908 1,035,811 763,746 80,296 844,042 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 145,417 - 145,417 58,385 - 58,385 16.4 Kâr veya Zarar 110,814 - 110,814 301,688 - 301,688 16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/ Zararı 5,223 - 5,223 5,223 - 5,223 16.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 105,591 - 105,591 296,465 - 296,465 16.5 Azınlık Hakkı (II-12) 2,240,012 71,992 2,312,004 2,170,419 79,475 2,249,894 PASİF TOPLAMI 33,101,527 17,329,445 50,430,972 30,472,407 16,207,616 46,680,023 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2013 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2013 31.12.2012 5.Bölüm Dipnot TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 94,586,744 48,718,655 143,305,399 28,803,888 34,330,687 63,134,575 I. GARANTİ ve KEFALETLER (III-1) 4,227,786 6,325,154 10,552,940 4,032,796 6,486,621 10,519,417 1.1 Teminat Mektupları 3,559,751 3,328,597 6,888,348 3,410,978 3,345,611 6,756,589 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 141,044 38,574 179,618 126,475 45,223 171,698 1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 293,721 131,214 424,935 297,750 128,726 426,476 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 3,124,986 3,158,809 6,283,795 2,986,753 3,171,662 6,158,415 1.2 Banka Kredileri - 782,261 782,261 - 903,219 903,219 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri - 780,092 780,092 - 901,081 901,081 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - 2,169 2,169 - 2,138 2,138 1.3 Akreditifler 1,874 1,635,303 1,637,177 4,666 1,530,103 1,534,769 1.3.1 Belgeli Akreditifler 1,874 962,330 964,204 4,666 856,453 861,119 1.3.2 Diğer Akreditifler - 672,973 672,973 - 673,650 673,650 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8 Diğer Garantilerimizden 664,450 431,311 1,095,761 615,588 416,601 1,032,189 1.9 Diğer Kefaletlerimizden 1,711 147,682 149,393 1,564 291,087 292,651 II. TAAHHÜTLER (III-1) 65,001,582 1,757,795 66,759,377 8,180,716 1,841,217 10,021,933 2.1 Cayılamaz Taahhütler 8,789,945 1,757,795 10,547,740 8,180,716 1,841,217 10,021,933 2.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 87,227 1,486,250 1,573,477 223,497 1,085,809 1,309,306 2.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - 145,965 145,965 - 614,094 614,094 2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 3,266,698 46 3,266,744 2,942,347 77 2,942,424 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 1,991,050 - 1,991,050 1,879,298 - 1,879,298 2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 11,106 - 11,106 11,709 - 11,709 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 3,222,489 64,351 3,286,840 2,933,697 62,383 2,996,080 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 4,063 - 4,063 5,978 - 5,978 2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 207,312 61,183 268,495 184,190 78,854 263,044 2.2 Cayılabilir Taahhütler 56,211,637 - 56,211,637 - - - 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri 56,211,637 - 56,211,637 - - - 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - - - - - - III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR (III-2) 25,357,376 40,635,706 65,993,082 16,590,376 26,002,849 42,593,225 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 3,624,650 512,045 4,136,695 3,877,112 718,101 4,595,213 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 506,537 512,045 1,018,582 723,435 718,101 1,441,536 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 3,118,113 - 3,118,113 3,153,677 - 3,153,677 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 21,732,726 40,123,661 61,856,387 12,713,264 25,284,748 37,998,012 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 3,049,796 6,312,924 9,362,720 1,957,068 4,328,080 6,285,148 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 1,611,335 3,057,654 4,668,989 889,152 2,249,254 3,138,406 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 1,438,461 3,255,270 4,693,731 1,067,916 2,078,826 3,146,742 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 6,059,775 16,999,175 23,058,950 4,396,774 10,190,525 14,587,299 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 2,881,946 7,216,569 10,098,515 1,828,627 4,288,557 6,117,184 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 2,977,829 7,128,592 10,106,421 2,268,147 3,876,628 6,144,775 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri 100,000 1,327,007 1,427,007 150,000 1,012,670 1,162,670 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri 100,000 1,327,007 1,427,007 150,000 1,012,670 1,162,670 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 12,620,807 16,811,562 29,432,369 6,359,422 10,766,143 17,125,565 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 4,960,277 9,538,064 14,498,341 2,484,511 5,889,778 8,374,289 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 7,450,530 7,164,406 14,614,936 3,674,911 4,765,717 8,440,628 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları 110,000 54,546 164,546 100,000 55,324 155,324 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları 100,000 54,546 154,546 100,000 55,324 155,324 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - - - - - - 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.6 Diğer 2,348 - 2,348 - - - B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 106,465,872 20,624,265 127,090,137 98,288,929 20,674,207 118,963,136 IV. EMANET KIYMETLER 23,269,096 1,925,068 25,194,164 18,697,638 1,991,111 20,688,749 4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 1,737,199 114 1,737,313 2,673,631 115 2,673,746 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 13,057,335 286,503 13,343,838 7,853,214 285,880 8,139,094 4.3 Tahsile Alınan Çekler 8,101,405 752,787 8,854,192 7,825,901 710,421 8,536,322 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 371,987 102,286 474,273 343,722 79,899 423,621 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler 1,071 783,378 784,449 1,071 914,796 915,867 4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 99 - 99 99 - 99 4.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - - - - V. REHİNLİ KIYMETLER 83,081,752 18,665,177 101,746,929 79,456,986 18,648,921 98,105,907 5.1 Menkul Kıymetler 1,177,355 36,426 1,213,781 1,119,384 37,339 1,156,723 5.2 Teminat Senetleri 43,849,774 11,641,916 55,491,690 42,590,560 11,553,285 54,143,845 5.3 Emtia 19,687 387,347 407,034 26,992 350,093 377,085 5.4 Varant - - - - - - 5.5 Gayrimenkul 32,914,196 5,219,346 38,133,542 30,867,446 5,629,882 36,497,328 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 5,120,740 1,380,142 6,500,882 4,852,604 1,078,322 5,930,926 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 115,024 34,020 149,044 134,305 34,175 168,480 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 201,052,616 69,342,921 270,395,537 127,092,817 55,004,894 182,097,711 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6