TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK - 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR TEB HOLDİNG A.Ş.'NİN 31 MART 2017 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN ÜÇ AYLIK KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Adres : TEB Kampüs C Blok Saray Mahallesi Sokullu Cad. No:7A Ümraniye 34768 İstanbul Telefon no : (0 216) 635 35 35 Faks no : (0 216) 632 61 92 Elektronik site adresi : http://www.tebholding.com Elektronik posta adresi : Yoktur Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan üç aylık konsolide finansal raporu aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:  FİNANSAL HOLDİNG ŞİRKETİ HAKKINDA GENEL BİLGİLER  FİNANSAL HOLDİNG ŞİRKETİ’NİN KONSOLİDE ARA DÖNEM FİNANSAL TABLOLARI  İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR  KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE VE RİSK YÖNETİMİNE İLİŞKİN BİLGİLER  KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR  ARA DÖNEM FAALİYET RAPORU Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır: Bağlı Ortaklıklar 1. Türk Ekonomi Bankası A.Ş. 2. TEB Faktoring A.Ş. 3. TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 4. TEB Portföy Yönetimi A.Ş. 5. TEB SH.A 6. Ekonomi Yatırımlar Ltd. İştirakler 7. TEB Arval Araç Filo Kiralama A.Ş. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 8. Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma Güvenlik A.Ş. Bu raporda yer alan konsolide üç aylık finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Finansal Holding Şirketleri Hakkında Yönetmelik, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Finansal Holding Şirketi kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış ve ilişikte sunulmuştur. 15 Haziran 2017 Hasan Tevfik Çolakoğlu Dr. Akın Akbaygil Ayşe Aşardağ Berna Tokyay Yönetim Kurulu Başkanı Genel Müdür Finansal Raporlamadan Sorumlu Bütçe Mali Kontrol Koordinatör Direktörü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan: Berna Tokyay/ Bütçe Mali Kontrol Direktörü Telefon No : (0 216) 635 24 67 Faks No : (0 216) 632 61 92 Sayfa No BİRİNCİ BÖLÜM Genel Bilgiler I. Finansal Holding Şirketi’nin kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Finansal Holding Şirketi’nin sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 1 III. Finansal Holding Şirketi’nin, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Finansal Holding Şirketinde sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 2 IV. Finansal Holding Şirketi’nde nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 2 V. Finansal Holding Şirketi’nin hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 2 VI. Finansal Holding Şirketi’nin konsolide finansal tablolarının düzenlenmesine ilişkin tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama 2 VII. Finansal Holding Şirketi ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiili veya hukuki engeller 2 İKİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolar I. Konsolide bilanço 4 II. Konsolide nazım hesaplar tablosu 6 III. Konsolide gelir tablosu 7 IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo 8 V. Konsolide özkaynak değişim tablosu 9 VI. Konsolide nakit akış tablosu 11 ÜÇÜNCÜ BÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 12 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 12 III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler 13 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 14 V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 15 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 15 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 15 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 17 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 17 X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 18 XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 18 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 18 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 20 XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 20 XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 20 XVI. Koşullu varlıklara ilişkin açıklamalar 21 XVII. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 21 XVIII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 22 XIX. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 23 XX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 23 XXI. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 24 XXII. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 24 XXIII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 24 XXIV. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 24 XXV. Sınıflandırmalar 24 DÖRDÜNCÜ BÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye ve Risk Yönetimine İlişkin Bilgiler I. Konsolide özkaynak kalemlerine ilişkin açıklamalar 25 II. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 32 III. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 34 IV. Konsolide bankacılık hesaplarından kaynaklanan hisse senedi pozisyon riskine ilişkin açıklamalar 36 V. Konsolide likidite riski yönetimine ve likidite karşılama oranına ilişkin açıklamalar 37 VI. Konsolide kaldıraç oranına ilişkin açıklamalar 43 VII. Konsolide risk yönetimine ilişkin açıklamalar 44 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif kalemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 45 II. Konsolide bilançonun pasif kalemlerine ilişkin açıklama ve dipnotlar 58 III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 64 IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 65 V. Finansal Holding Şirketi’nin dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 71 VI. Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklamalar 72 ALTINCI BÖLÜM Ara Dönem Faaliyet Raporu I. Finansal Holding Şirketi yönetim kurulu başkanı ve genel müdürünün ara dönem faaliyetlerine ilişkin değerlendirmelerini içeren ara dönem faaliyet raporu 73 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Finansal Holding Şirketi’nin Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi TEB Holding Anonim Şirketi (“Finansal Holding Şirketi”), 10 Aralık 1980 tarihinde İlkesan Yatırım ve Geliştirme Anonim Şirketi unvanı ile kurulmuş, unvanı 1998 yılında TEB Mali Yatırımlar Anonim Şirketi olarak değiştirilmiştir. 30 Mart 2011 tarihinde Şirket unvanı TEB Holding A.Ş. olarak tescil edilmiştir. Şirket bir Çolakoğlu ve BNP Paribas ortaklığı olup, TEB Kampüs C Blok Saray Mahallesi Sokullu Caddesi No:7A Ümraniye 34768 İstanbul, Türkiye adresinde kayıtlıdır. II. Finansal Holding Şirketi’nin Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 31 Mart 2017 ve 31 Aralık 2016 tarihleri itibarıyla hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir: Cari Dönem Önceki Dönem Hissedarların Adı Sermaye % Sermaye % BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 50.000 309,000 50.000 Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 21.124 130,548 21.124 Hasan Tevfik Çolakoğlu 61,392 9.934 61,392 9.934 Galata Yatırım Holding A.Ş. 53,921 8.725 53,921 8.725 Mehmet Çolakoğlu 23,326 3.775 23,326 3.775 İman Çolakoğlu 23,326 3.775 23,326 3.775 Henza Çolakoğlu 15,348 2.483 15,348 2.483 Haydar Nuri Çolakoğlu 304 0.049 304 0.049 Faruk Mehmet Çolakoğlu 304 0.049 304 0.049 Denak Depoculuk ve Nakliyecilik A.Ş. 531 0.086 531 0.086 Toplam Ödenmiş Sermaye 618,000 100.000 618,000 100.000 31 Mart 2017 tarihi itibarıyla Finansal Holding Şirketi’nin sermayesi birim pay nominal değeri 1.00 TL (tam TL) olan 618,000,000 adet hisseden oluşmaktadır. 1 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Finansal Holding Şirketi’nin, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Finansal Holding Şirketinde sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar Adı Soyadı Sorumluluk Alanı Yönetim Kurulu; Hasan Tevfik Çolakoğlu Yönetim Kurulu Başkanı Jean Adrien Lemierre Yönetim Kurulu Başkan Vekili Varol Civil Yönetim Kurulu Üyesi Haydar Nuri Çolakoğlu Yönetim Kurulu Üyesi Mehmet Çolakoğlu (*) Yönetim Kurulu Üyesi Stefaan Leon Georges Decraene Yönetim Kurulu Üyesi Jacques Etienne Marie TENAILLE d’ESTAIS Yönetim Kurulu Üyesi Jean Paul Sabet Yönetim Kurulu Üyesi Genel Müdür; Dr. Akın Akbaygil Yönetim Kurulu Başkanı Baş Danışmanı; Sabri Davaz Baş Danışman Koordinatörler; Ayşe Aşardağ Bütçe Mali Kontrol Koordinatörü Cihat Madanoğlu Grup Vergi Koordinatörü Ayşe Meral Çimenbiçer Proje Yönetimi Koordinatörü (*) 31 Mart 2017 tarihinde gerçekleştirilen Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda Akın Akbaygil Yönetim Kurulu üyeliği görevinden ayrılmış ve anılan göreve Mehmet Çolakoğlu’nun seçilmesine karar verilmiştir. IV. Finansal Holding Şirket’inde Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar Pay Pay Ödenmiş Ödenmemiş Ad Soyad /Ticari Unvanı Tutarları Oranları Paylar Paylar BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 %50.000 309,000 - Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 %21.124 130,548 - Hasan Tevfik Çolakoğlu (*) 62,000 %10.032 62,000 - Henza Çolakoğlu (*) 62,000 %10.032 62,000 - (*) Ailenin sahip olduğu toplam doğrudan payları ifade etmektedir. TEB Holding A.Ş.’nin %50 hissesi BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş., diğer %50 hissesi ise Çolakoğlu Grubu tarafından kontrol edilmektedir. BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş., %100 hisse ile BNP Paribas Fortis NV/SA tarafından kontrol edilmektedir. BNP Paribas Fortis NV/SA’nın %99.94 hissesi ise BNP Paribas SA’ya ait bulunmaktadır. V. Finansal Holding Şirketi’nin Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi Finansal Holding Şirketi’nin kuruluş amacı ve faaliyet konusu, kurulmuş ve kurulmakta olan yerli ve yabancı şirketlere iştirakte bulunarak yönetim faaliyetlerine katılmaktır. VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ İle Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar İle Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasında Finansal Holding Şirketi için bir farklılık bulunmamaktadır. VII. Finansal Holding Şirketi ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller Bulunmamaktadır. 2 İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. Konsolide Bilanço II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu III. Konsolide Gelir Tablosu IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Tablo V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2017 31.12.2016 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (I-1) 1,205,799 10,303,919 11,509,718 1,958,803 9,770,097 11,728,900 II. GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV (Net) (I-2) 1,238,374 190,816 1,429,190 1,035,624 237,198 1,272,822 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 1,238,374 190,816 1,429,190 1,035,624 237,198 1,272,822 2.1.1 Devlet Borçlanma Senetleri 464,491 45,206 509,697 189,384 13,810 203,194 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar (I-3) 773,883 145,610 919,493 846,240 223,388 1,069,628 2.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - 2.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan FV - - - - - - 2.2.1 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (I-4) 54,076 1,369,083 1,423,159 195,236 1,614,818 1,810,054 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 2,612,474 - 2,612,474 2,001,067 - 2,001,067 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar 1,121,826 - 1,121,826 - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 1,490,648 - 1,490,648 2,001,067 - 2,001,067 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (I-5) 4,528,804 76,328 4,605,132 4,064,874 103,383 4,168,257 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 29,745 24,588 54,333 29,745 20,908 50,653 5.2 Devlet Borçlanma Senetleri 4,499,059 51,740 4,550,799 4,035,129 82,475 4,117,604 5.3 Diğer Menkul Değerler - - - - - - VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (I-6) 46,150,271 12,558,414 58,708,685 44,763,612 12,857,342 57,620,954 6.1 Krediler ve Alacaklar 45,494,747 12,553,358 58,048,105 44,206,118 12,852,730 57,058,848 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 3,212 - 3,212 2,116 - 2,116 6.1.2 Devlet Borçlanma Senetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 45,491,535 12,553,358 58,044,893 44,204,002 12,852,730 57,056,732 6.2 Takipteki Krediler 1,842,683 85,018 1,927,701 1,771,775 80,137 1,851,912 6.3 Özel Karşılıklar (-) 1,187,159 79,962 1,267,121 1,214,281 75,525 1,289,806 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI (I-15) 637,114 858,404 1,495,518 652,469 1,027,567 1,680,036 VIII. VADEYE KADAR ELDE TUTULACAK YATIRIMLAR (Net) (I-7) 378,871 - 378,871 361,508 - 361,508 8.1 Devlet Borçlanma Senetleri 378,871 - 378,871 361,508 - 361,508 8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) (I-8) 60,455 - 60,455 63,372 - 63,372 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 60,455 - 60,455 63,372 - 63,372 9.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler - - - - - - X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (I-9) - - - - - - 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI) (Net) (I-10) 10,327 - 10,327 9,032 - 9,032 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 10,327 - 10,327 9,032 - 9,032 11.2 Konsolide Edilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (I-11) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - - XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (I-12) 214,731 - 214,731 195,320 - 195,320 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 214,731 - 214,731 195,320 - 195,320 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) 281,361 15,375 296,736 302,813 15,346 318,159 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) 503,016 6,576 509,592 505,837 6,276 512,113 15.1 Şerefiye 421,124 - 421,124 421,124 - 421,124 15.2 Diğer 81,892 6,576 88,468 84,713 6,276 90,989 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (I-13) - - - - - - XVII. VERGİ VARLIĞI 170,718 - 170,718 109,340 - 109,340 17.1 Cari Vergi Varlığı 61,026 - 61,026 56,385 - 56,385 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 109,692 - 109,692 52,955 - 52,955 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-14) 93,119 6,199 99,318 91,254 5,980 97,234 18.1 Satış Amaçlı 93,119 6,199 99,318 91,254 5,980 97,234 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER 1,079,683 272,337 1,352,020 943,788 237,229 1,181,017 AKTİF TOPLAMI 59,219,193 25,657,451 84,876,644 57,253,949 25,875,236 83,129,185 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 4 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇO (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO - PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2017 31.12.2016 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (II-1) 27,564,855 24,802,718 52,367,573 29,174,920 21,864,015 51,038,935 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 501,800 1,322,488 1,824,288 709,341 1,733,057 2,442,398 1.2 Diğer 27,063,055 23,480,230 50,543,285 28,465,579 20,130,958 48,596,537 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (II-2) 915,063 102,445 1,017,508 787,782 153,689 941,471 III. ALINAN KREDİLER (II-3) 631,924 14,258,328 14,890,252 568,203 13,839,603 14,407,806 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 618,867 - 618,867 1,500,872 - 1,500,872 4.1 Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar 346,089 - 346,089 - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 77,226 - 77,226 43,122 - 43,122 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 195,552 - 195,552 1,457,750 - 1,457,750 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (II-3) 617,485 - 617,485 739,302 - 739,302 5.1 Bonolar 617,485 - 617,485 739,302 - 739,302 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonları - - - - - - 6.2 Diğer - - - - - - VII. MUHTELİF BORÇLAR 1,089,330 437,724 1,527,054 1,056,749 394,403 1,451,152 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (II-4) 1,086,360 1,642 1,088,002 843,448 3,352 846,800 IX. FAKTORİNG BORÇLARI (II-11) 755 30,056 30,811 6,759 10,929 17,688 X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (II-5) - - - - - - 10.1 Finansal Kiralama Borçları - - - - - - 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - - - - - - XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR ( II-6) 150,334 - 150,334 284,492 - 284,492 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 150,334 - 150,334 284,492 - 284,492 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XII. KARŞILIKLAR ( II-7) 1,151,357 28,087 1,179,444 1,137,683 26,902 1,164,585 12.1 Genel Karşılıklar 695,970 10,668 706,638 684,898 10,367 695,265 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - - 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 285,781 11,477 297,258 250,475 11,480 261,955 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - - 12.5 Diğer Karşılıklar 169,606 5,942 175,548 202,310 5,055 207,365 XIII. VERGİ BORCU ( II-8) 282,248 1,266 283,514 146,383 4,257 150,640 13.1 Cari Vergi Borcu 279,735 1,266 281,001 143,729 4,257 147,986 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 2,513 - 2,513 2,654 - 2,654 XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI (Net) - - - - - - 14.1 Satış Amaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER - 2,426,190 2,426,190 - 2,316,328 2,316,328 XVI. ÖZKAYNAKLAR (II-9) 8,490,003 189,607 8,679,610 8,159,804 109,310 8,269,114 16.1 Ödenmiş Sermaye 618,000 - 618,000 618,000 - 618,000 16.2 Sermaye Yedekleri 1,071,722 1,394 1,073,116 1,067,645 (450) 1,067,195 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 333,062 - 333,062 333,062 - 333,062 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (25,542) 1,394 (24,148) (31,321) (450) (31,771) 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 447,361 - 447,361 472,132 - 472,132 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz Hisse Senetleri 290 - 290 290 - 290 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 39,657 - 39,657 16,781 - 16,781 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 276,894 - 276,894 276,701 - 276,701 16.3 Kâr Yedekleri 2,890,982 187,072 3,078,054 2,342,254 110,129 2,452,383 16.3.1 Yasal Yedekler 229,303 - 229,303 202,038 - 202,038 16.3.2 Statü Yedekleri - - - - - - 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 2,556,926 187,072 2,743,998 1,899,091 110,129 2,009,220 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 104,753 - 104,753 241,125 - 241,125 16.4 Kâr veya Zarar 199,782 - 199,782 593,436 - 593,436 16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı 5,223 - 5,223 5,223 - 5,223 16.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 194,559 - 194,559 588,213 - 588,213 16.5 Azınlık Hakkı (II-10) 3,709,517 1,141 3,710,658 3,538,469 (369) 3,538,100 PASİF TOPLAMI 42,598,581 42,278,063 84,876,644 44,406,397 38,722,788 83,129,185 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE NAZIM HESAP TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) II. KONSOLİDE NAZIM HESAPLAR TABLOSU Bağımsız Denetimden Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem 31.03.2017 31.12.2016 5.Bölüm Dipnot TP YP TOPLAM TP YP TOPLAM A. BİLANÇO DIŞI YÜKÜMLÜLÜKLER (I+II+III) 70,828,195 85,984,023 156,812,218 65,040,414 78,013,689 143,054,103 I. GARANTİ ve KEFALETLER (III-1) 7,605,567 10,515,638 18,121,205 7,440,755 10,116,029 17,556,784 1.1 Teminat Mektupları 6,224,000 5,693,675 11,917,675 5,980,989 5,675,448 11,656,437 1.1.1 Devlet İhale Kanunu Kapsamına Girenler 144,658 76,166 220,824 181,761 65,364 247,125 1.1.2 Dış Ticaret İşlemleri Dolayısıyla Verilenler 366,767 414,253 781,020 340,571 362,876 703,447 1.1.3 Diğer Teminat Mektupları 5,712,575 5,203,256 10,915,831 5,458,657 5,247,208 10,705,865 1.2 Banka Kredileri - 38,965 38,965 - 40,100 40,100 1.2.1 İthalat Kabul Kredileri - 38,965 38,965 - 40,100 40,100 1.2.2 Diğer Banka Kabulleri - - - - - - 1.3 Akreditifler 12,006 1,855,179 1,867,185 - 1,723,898 1,723,898 1.3.1 Belgeli Akreditifler 12,006 711,213 723,219 - 598,503 598,503 1.3.2 Diğer Akreditifler - 1,143,966 1,143,966 - 1,125,395 1,125,395 1.4 Garanti Verilen Prefinansmanlar - - - - - - 1.5 Cirolar - - - - - - 1.5.1 T.C. Merkez Bankasına Cirolar - - - - - - 1.5.2 Diğer Cirolar - - - - - - 1.6 Menkul Kıy. İh. Satın Alma Garantilerimizden - - - - - - 1.7 Faktoring Garantilerinden - - - - - - 1.8 Diğer Garantilerimizden 1,362,083 2,123,039 3,485,122 1,452,413 2,168,186 3,620,599 1.9 Diğer Kefaletlerimizden 7,478 804,780 812,258 7,353 508,397 515,750 II. TAAHHÜTLER (III-1) 12,225,835 3,665,475 15,891,310 11,793,585 2,640,223 14,433,808 2.1 Cayılamaz Taahhütler 12,225,835 3,410,499 15,636,334 11,793,585 2,381,056 14,174,641 2.1.1 Vadeli Aktif Değerler Alım Satım Taahhütleri 541,966 3,002,823 3,544,789 491,072 1,119,328 1,610,400 2.1.2 Vadeli Mevduat Alım Satım Taahhütleri - - - - 896,710 896,710 2.1.3 İştir. ve Bağ. Ort. Ser. İşt. Taahhütleri - - - - - - 2.1.4 Kul. Gar. Kredi Tahsis Taahhütleri 4,030,190 89,314 4,119,504 4,038,561 195,532 4,234,093 2.1.5 Men. Kıy. İhr. Aracılık Taahhütleri - - - - - - 2.1.6 Zorunlu Karşılık Ödeme Taahhüdü - - - - - - 2.1.7 Çekler İçin Ödeme Taahhütleri 2,417,194 - 2,417,194 2,309,458 - 2,309,458 2.1.8 İhracat Taahhütlerinden Kaynaklanan Vergi ve Fon Yükümlülükleri 17,226 - 17,226 15,615 - 15,615 2.1.9 Kredi Kartı Harcama Limit Taahhütleri 4,914,263 - 4,914,263 4,648,912 - 4,648,912 2.1.10 Kredi Kartları ve Bankacılık Hizmetlerine İlişkin Promosyon Uyg. Taah. 3,902 - 3,902 3,962 - 3,962 2.1.11 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Alacaklar - - - - - - 2.1.12 Açığa Menkul Kıymet Satış Taahhütlerinden Borçlar - - - - - - 2.1.13 Diğer Cayılamaz Taahhütler 301,094 318,362 619,456 286,005 169,486 455,491 2.2 Cayılabilir Taahhütler - 254,976 254,976 - 259,167 259,167 2.2.1 Cayılabilir Kredi Tahsis Taahhütleri - - - - - - 2.2.2 Diğer Cayılabilir Taahhütler - 254,976 254,976 - 259,167 259,167 III. TÜREV FİNANSAL ARAÇLAR 50,996,793 71,802,910 122,799,703 45,806,074 65,257,437 111,063,511 3.1 Riskten Korunma Amaçlı Türev Finansal Araçlar 12,035,990 1,180,108 13,216,098 13,446,771 966,515 14,413,286 3.1.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.1.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler 12,035,990 1,180,108 13,216,098 13,446,771 966,515 14,413,286 3.1.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlı İşlemler - - - - - - 3.2 Alım Satım Amaçlı İşlemler 38,960,803 70,622,802 109,583,605 32,359,303 64,290,922 96,650,225 3.2.1 Vadeli Döviz Alım-Satım İşlemleri 5,158,681 6,860,881 12,019,562 3,976,134 6,811,075 10,787,209 3.2.1.1 Vadeli Döviz Alım İşlemleri 2,240,811 3,684,994 5,925,805 1,398,000 3,950,259 5,348,259 3.2.1.2 Vadeli Döviz Satım İşlemleri 2,917,870 3,175,887 6,093,757 2,578,134 2,860,816 5,438,950 3.2.2 Para ve Faiz Swap İşlemleri 27,417,229 49,688,199 77,105,428 23,121,205 42,012,618 65,133,823 3.2.2.1 Swap Para Alım İşlemleri 7,657,947 28,921,427 36,579,374 7,407,908 23,435,046 30,842,954 3.2.2.2 Swap Para Satım İşlemleri 19,759,282 16,887,484 36,646,766 15,113,297 15,550,746 30,664,043 3.2.2.3 Swap Faiz Alım İşlemleri - 1,939,644 1,939,644 300,000 1,513,413 1,813,413 3.2.2.4 Swap Faiz Satım İşlemleri - 1,939,644 1,939,644 300,000 1,513,413 1,813,413 3.2.3 Para, Faiz ve Menkul Değer Opsiyonları 6,384,818 13,967,000 20,351,818 5,260,914 15,456,719 20,717,633 3.2.3.1 Para Alım Opsiyonları 3,163,243 7,078,229 10,241,472 2,939,259 7,466,345 10,405,604 3.2.3.2 Para Satım Opsiyonları 3,221,575 6,888,771 10,110,346 2,321,655 7,990,374 10,312,029 3.2.3.3 Faiz Alım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.4 Faiz Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.5 Menkul Değerler Alım Opsiyonları - - - - - - 3.2.3.6 Menkul Değerler Satım Opsiyonları - - - - - - 3.2.4 Futures Para İşlemleri - 99,480 99,480 - - - 3.2.4.1 Futures Para Alım İşlemleri - 49,740 49,740 - - - 3.2.4.2 Futures Para Satım İşlemleri - 49,740 49,740 - - - 3.2.5 Futures Faiz Alım-Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.1 Futures Faiz Alım İşlemleri - - - - - - 3.2.5.2 Futures Faiz Satım İşlemleri - - - - - - 3.2.6 Diğer 75 7,242 7,317 1,050 10,510 11,560 B. EMANET VE REHİNLİ KIYMETLER (IV+V+VI) 172,791,240 29,577,652 202,368,892 172,391,347 28,264,066 200,655,413 IV. EMANET KIYMETLER 29,076,134 1,743,253 30,819,387 33,917,527 1,837,732 35,755,259 4.1 Müşteri Fon ve Portföy Mevcutları 7,371,388 - 7,371,388 8,254,360 - 8,254,360 4.2 Emanete Alınan Menkul Değerler 9,985,883 683,836 10,669,719 13,380,351 674,459 14,054,810 4.3 Tahsile Alınan Çekler 9,539,059 749,748 10,288,807 9,988,948 817,324 10,806,272 4.4 Tahsile Alınan Ticari Senetler 389,878 101,743 491,621 361,454 100,201 461,655 4.5 Tahsile Alınan Diğer Kıymetler - 207,926 207,926 309 245,748 246,057 4.6 İhracına Aracı Olunan Kıymetler - - - - - - 4.7 Diğer Emanet Kıymetler 1,789,926 - 1,789,926 1,932,105 - 1,932,105 4.8 Emanet Kıymet Alanlar - - - - - - V. REHİNLİ KIYMETLER 140,615,749 27,771,449 168,387,198 137,797,412 26,383,556 164,180,968 5.1 Menkul Kıymetler 851,908 42,174 894,082 333,827 42,508 376,335 5.2 Teminat Senetleri 56,241,214 18,343,499 74,584,713 55,334,143 17,782,290 73,116,433 5.3 Emtia 36,399 1,201,046 1,237,445 25,538 792,274 817,812 5.4 Varant - - - - - - 5.5 Gayrimenkul 75,090,196 4,751,032 79,841,228 73,950,655 4,503,250 78,453,905 5.6 Diğer Rehinli Kıymetler 8,396,032 3,433,698 11,829,730 8,153,249 3,263,234 11,416,483 5.7 Rehinli Kıymet Alanlar - - - - - - VI. KABUL EDİLEN AVALLER VE KEFALETLER 3,099,357 62,950 3,162,307 676,408 42,778 719,186 BİLANÇO DIŞI HESAPLAR TOPLAMI (A+B) 243,619,435 115,561,675 359,181,110 237,431,761 106,277,755 343,709,516 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 6 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK – 31 MART 2017 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE GELİR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. KONSOLİDE GELİR TABLOSU 5.Bölüm Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot 01.01-31.03.2017 01.01-31.03.2016 I. FAİZ GELİRLERİ (IV-1) 1,909,440 1,830,775 1.1 Kredilerden Alınan Faizler 1,653,381 1,653,896 1.2 Zorunlu Karşılıklardan Alınan Faizler 15,320 13,753 1.3 Bankalardan Alınan Faizler 23,767 9,058 1.4 Para Piyasası İşlemlerinden Alınan Faizler 32,713 63 1.5 Menkul Değerlerden Alınan Faizler 158,849 126,752 1.5.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklardan 14,172 9,100 1.5.2 Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kâr/ Zarara Yansıtılan Olarak Sınıflandırılan FV - - 1.5.3 Satılmaya Hazır Finansal Varlıklardan 126,577 107,398 1.5.4 Vadeye Kadar Elde Tutulacak Yatırımlardan 18,100 10,254 1.6 Finansal Kiralama Gelirleri - - 1.7 Diğer Faiz Gelirleri (IV-9) 25,410 27,253 II. FAİZ GİDERLERİ (IV-2) 879,118 995,470 2.1 Mevduata Verilen Faizler 739,843 848,494 2.2 Kullanılan Kredilere Verilen Faizler 89,222 82,113 2.3 Para Piyasası İşlemlerine Verilen Faizler 16,105 46,843 2.4 İhraç Edilen Menkul Kıymetlere Verilen Faizler 15,883 2,553 2.5 Diğer Faiz Giderleri 18,065 15,467 III. NET FAİZ GELİRİ (I - II) 1,030,322 835,305 IV. NET ÜCRET VE KOMİSYON GELİRLERİ/GİDERLERİ 281,331 265,810 4.1 Alınan Ücret ve Komisyonlar 378,039 353,962 4.1.1 Gayri Nakdi Kredilerden 41,195 35,114 4.1.2 Diğer (IV-9) 336,844 318,848 4.2 Verilen Ücret ve Komisyonlar 96,708 88,152 4.2.1 Gayri Nakdi Kredilere Verilen 929 691 4.2.2 Diğer (IV-9) 95,779 87,461 V. TEMETTÜ GELİRLERİ - - VI. TİCARİ KÂR / ZARAR (Net) (IV-3) (210,725) (90,774) 6.1 Sermaye Piyasası İşlemleri Kârı/Zararı 696 2,037 6.2 Türev Finansal İşlemlerden Kâr/Zarar (60,077) (260,865) 6.3 Kambiyo İşlemleri Kârı/Zararı (151,344) 168,054 VII. DİĞER FAALİYET GELİRLERİ (IV-4) 122,500 90,288 VIII. FAALİYET GELİRLERİ TOPLAMI (III+IV+V+VI+VII) 1,223,428 1,100,629 IX. KREDİ VE DİĞER ALACAKLAR DEĞER DÜŞÜŞ KARŞILIĞI (-) (IV-5) 178,101 161,912 X. DİĞER FAALİYET GİDERLERİ (-) (IV-6) 610,528 578,275 XI. NET FAALİYET KÂRI/ZARARI (VIII-IX-X) 434,799 360,442 XII. BİRLEŞME İŞLEMİ SONRASINDA GELİR OLARAK KAYDEDİLEN FAZLALIK TUTARI - - XIII. ÖZKAYNAK YÖNTEMİ UYGULANAN ORTAKLIKLARDAN KÂR/ZARAR (1,620) 3,723 XIV. NET PARASAL POZİSYON KÂRI/ZARARI - - XV. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XI+....+XIV) 433,179 364,165 XVI. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-) (IV-7) (90,546) (75,334) 16.1 Cari Vergi Karşılığı (160,724) (104,869) 16.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı 70,178 29,535 XVII. SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XV±XVI) 342,633 288,831 XVIII. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GELİRLER - - 18.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Gelirleri - - 18.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Karları - - 18.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Gelirleri - - XIX. DURDURULAN FAALİYETLERDEN GİDERLER (-) - - 19.1 Satış Amaçlı Elde Tutulan Duran Varlık Giderleri - - 19.2 İştirak, Bağlı Ortaklık ve Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar (İş Ort.) Satış Zararları - - 19.3 Diğer Durdurulan Faaliyet Giderleri - - XX. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ K/Z (XVIII-XIX) - - XXI. DURDURULAN FAALİYETLER VERGİ KARŞILIĞI (-) (IV-7) - - 21.1 Cari Vergi Karşılığı - - 21.2 Ertelenmiş Vergi Karşılığı - - XXII. DURDURULAN FAALİYETLER DÖNEM NET K/Z (XX±XXI) - - XXIII. NET DÖNEM KARI/ZARARI (XVII+XXII) (IV-8) 342,633 288,831 23.1 Grubun Kârı / Zararı 194,559 167,882 23.2 Azınlık Payları Kârı / Zararı (-) 148,074 120,949 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 7