TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ VE MALİ ORTAKLIKLARI 1 OCAK - 31 ARALIK 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU, KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU TEB Holding A.Ş. Yönetim Kurulu’na, Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Rapor TEB Holding A.Ş.’nin (“Finansal Holding Şirketi”) ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının (hep birlikte “Grup” olarak anılacaktır) 31 Aralık 2015 tarihli konsolide bilançosu ile aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait; konsolide gelir tablosu, konsolide özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin tablo, konsolide özkaynak değişim tablosu, konsolide nakit akış tablosu ile önemli muhasebe politikalarını özetleyen dipnotlar ve diğer açıklayıcı notlardan oluşan ilişikteki konsolide finansal tablolarını denetlemiş bulunuyoruz. Yönetimin Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Sorumluluğu Finansal Holding Şirketi yönetimi, konsolide finansal tabloların 1 Kasım 2006 tarihli ve 26333 sayılı Resmi Gazete'de yayımlanan “Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik” ve Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurulu tarafından bankaların hesap ve kayıt düzenine ilişkin yayımlanan diğer düzenlemeler ile Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu (“BDDK”) genelge ve açıklamaları ve bunlar ile düzenlenmeyen konularda Türkiye Muhasebe Standartları hükümlerini içeren; "BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı" na uygun olarak hazırlanmasından, gerçeğe uygun bir biçimde sunumundan ve hata veya hile kaynaklı önemli yanlışlık içermeyen konsolide finansal tabloların hazırlanmasını sağlamak için gerekli gördüğü iç kontroldensorumludur. Bağımsız Denetçinin Sorumluluğu Sorumluluğumuz, yaptığımız bağımsız denetime dayanarak bu konsolide finansal tablolar hakkında görüş vermektir. Yaptığımız bağımsız denetim, Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu (“KGK”) tarafından yayımlanan Türkiye Denetim Standartları’nın bir parçası olan Bağımsız Denetim Standartları’na uygun olarak yürütülmüştür. Bu standartlar, etik hükümlere uygunluk sağlanmasını ve bağımsız denetimin, konsolide finansal tabloların önemli yanlışlık içerip içermediğine dair makul güvence eldeetmeküzereplanlanarakyürütülmesinigerektirmektedir. Bağımsız denetim, konsolide finansal tablolardaki tutar ve açıklamalar hakkında denetim kanıtı elde etmek amacıyla denetim prosedürlerinin uygulanmasını içerir. Bu prosedürlerin seçimi, konsolide finansal tablolardaki hata veya hile kaynaklı “önemli yanlışlık” risklerinin değerlendirilmesi de dâhil, bağımsız denetçinin mesleki muhakemesine dayanır. Bağımsız denetçi, risk değerlendirmelerini yaparken, şartlara uygun denetim prosedürlerini tasarlamak amacıyla işletmenin konsolide finansal tablolarının hazırlanması ve gerçeğe uygun sunumuyla ilgili iç kontrolü değerlendirir, ancak bu değerlendirme, işletmenin iç kontrolünün etkinliğine ilişkin bir görüş verme amacı taşımaz. Bağımsız denetim, bir bütün olarak konsolide finansal tabloların sunumunun değerlendirilmesinin yanı sıra, Finansal Holding Şirketi yönetimi tarafından kullanılan muhasebe politikalarının uygunluğunun ve yapılan muhasebe tahminlerinin makul olup olmadığının değerlendirilmesini de içerir. Bağımsız denetim sırasında elde ettiğimiz bağımsız denetim kanıtlarının, görüşümüzün oluşturulması için yeterli ve uygun bir dayanak oluşturduğuna inanıyoruz. Görüş Görüşümüze göre, konsolide finansal tablolar, TEB Holding A.Ş.’nin ve konsolidasyona tabi ortaklıklarının 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla finansal durumunu ve aynı tarihte sona eren hesap dönemine ait finansal performansını ve nakit akışlarını; BDDK Muhasebe ve Finansal Raporlama Mevzuatı’na uygun olarak tüm önemli yönleriyle gerçeğe uygun bir biçimde sunmaktadır. Mevzuattan Kaynaklanan Diğer Yükümlülüklere İlişkin Rapor 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu’nun (“TTK”) 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca; Finansal Holding Şirketi’nin1 Ocak - 31 Aralık 2015 hesap döneminde defter tutma düzeninin, TTK ile Şirket esas sözleşmesinin finansal raporlamaya ilişkin hükümlerine uygun olmadığına dair önemli bir hususa rastlanmamıştır. TTK’nın 402’nci maddesinin dördüncü fıkrası uyarınca, Yönetim Kurulu tarafımıza denetim kapsamında istenen açıklamaları yapmış ve talep edilen belgeleri vermiştir. Başaran Nas Bağımsız Denetim ve Serbest Muhasebeci Mali Müşavirlik A.Ş. amemberof PricewaterhouseCoopers EnginÇubukçu,SMMM SorumluDenetçi İstanbul, 29 Şubat 2016 TEB HOLDİNG A.Ş.'NİN 31 ARALIK 2015 TARİHİ İTİBARIYLA HAZIRLANAN YIL SONU KONSOLİDE FİNANSAL RAPORU Adres :TEBKampüsCBlokSarayMahallesi Sokullu Cad. No:7A Ümraniye 34768 İstanbul Telefonno :(0216)6353535 Faksno :(0216)6326192 Elektroniksiteadresi :http://www.tebholding.com Elektronikpostaadresi :Yoktur Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu tarafından düzenlenen “Bankalarca Kamuya Açıklanacak Finansal Tablolar ile Bunlara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar Hakkında Tebliğ”e göre hazırlanan yıl sonu konsolide finansal rapor aşağıda yer alan bölümlerden oluşmaktadır:  FİNANSAL HOLDİNG ŞİRKETİ HAKKINDA GENEL BİLGİLER  FİNANSAL HOLDİNG ŞİRKETİ’NİN KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARI  İLGİLİ DÖNEMDE UYGULANAN MUHASEBE POLİTİKALARINA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR  KONSOLİDASYON KAPSAMINDAKİ GRUBUN MALİ BÜNYESİNE İLİŞKİN BİLGİLER  KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR  DİĞER AÇIKLAMALAR  BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU Bu finansal rapor çerçevesinde finansal tabloları konsolide edilen bağlı ortaklıklarımız, iştiraklerimiz ve birlikte kontrol edilen ortaklıklarımız aşağıdadır: Bağlı Ortaklıklar 1. Türk Ekonomi Bankası A.Ş. 2. TEB Faktoring A.Ş. 3. TEB Yatırım Menkul Değerler A.Ş. 4. TEB Portföy Yönetimi A.Ş. 5. TEBSH.A 6. Ekonomi Yatırımlar Ltd. İştirakler 7. TEB Arval Araç Filo Kiralama A.Ş. Birlikte Kontrol Edilen Ortaklıklar 8. Bantaş Nakit ve Kıymetli Mal Taşıma Güvenlik A.Ş. Bu raporda yer alan konsolide finansal tablolar ile bunlara ilişkin açıklama ve dipnotlar Finansal Holding Şirketleri Hakkında Yönetmelik, Bankaların Muhasebe Uygulamalarına ve Belgelerin Saklanmasına İlişkin Usul ve Esaslar Hakkında Yönetmelik, Türkiye Muhasebe Standartları, Türkiye Finansal Raporlama Standartları, bunlara ilişkin ek ve yorumlar ile Finansal Holding Şirketi kayıtlarına uygun olarak, aksi belirtilmediği müddetçe bin Türk Lirası cinsinden hazırlanmış olup, bağımsız denetime tabi tutulmuş ve ilişikte sunulmuştur. 29 Şubat 2016 Hasan Tevfik Çolakoğlu Dr. Akın Akbaygil Ayşe Aşardağ BernaTokyay Yönetim Kurulu Başkanı Yönetim Kurulu Üyesi ve FinansalRaporlamadanSorumlu BütçeMaliKontrol GenelMüdür Koordinatör Direktörü Bu finansal rapor ile ilgili olarak soruların iletilebileceği yetkili personele ilişkin bilgiler: Ad-Soyad/Unvan:BernaTokyay/BütçeMaliKontrolDirektörü TelefonNo :(0216)6352467 FaksNo :(0216)6326192 SayfaNo BİRİNCİ BÖLÜM GenelBilgiler I. Finansal Holding Şirketi’nin kuruluş tarihi, başlangıç statüsü, anılan statüde meydana gelen değişiklikleri ihtiva eden tarihçesi 1 II. Finansal Holding Şirketi’nin sermaye yapısı, yönetim ve denetimini doğrudan veya dolaylı olarak tek başına veya birlikte elinde bulunduran ortakları, varsa bu hususlarda yıl içindeki değişiklikler ile dahil olduğu gruba ilişkin açıklama 1 III. Finansal Holding Şirketi’nin, yönetim kurulu başkan ve üyeleri, denetim komitesi üyeleri ile genel müdür ve yardımcılarının varsa Finansal Holding Şirketinde sahip oldukları paylara ve sorumluluk alanlarına ilişkin açıklamalar 2 IV. Finansal Holding Şirketi’nde nitelikli pay sahibi olan kişi ve kuruluşlara ilişkin açıklamalar 2 V. Finansal Holding Şirketi’nin hizmet türü ve faaliyet alanlarını içeren özet bilgi 2 VI. Finansal Holding Şirketi’nin konsolide finansal tablolarının düzenlenmesine ilişkin tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasındaki farklılıklar ile tam konsolidasyona veya oransal konsolidasyona tabi tutulan, özkaynaklardan indirilen ya da bu üç yönteme dahil olmayan kuruluşlar hakkında kısa açıklama 2 VII. Finansal Holding Şirketi ile bağlı ortaklıkları arasında özkaynakların derhal transfer edilmesinin veya borçların geri ödenmesinin önünde mevcut veya muhtemel, fiiliveyahukukiengeller 2 İKİNCİ BÖLÜM KonsolideFinansalTablolar I. Konsolidebilanço 4-5 II. Konsolide nazım hesaplar tablosu 6 III. Konsolidegelirtablosu 7 IV. Özkaynaklarda muhasebeleştirilen gelir gider kalemlerine ilişkin konsolide tablo 8 V. Konsolide özkaynak değişim tablosu 9-10 VI. Konsolide nakit akış tablosu 11 VII . Konsolide kar dağıtım tablosu 12 ÜÇÜNCÜBÖLÜM Muhasebe Politikaları I. Sunum esaslarına ilişkin açıklamalar 13 II. Finansal araçların kullanım stratejisi ve yabancı para cinsinden işlemlere ilişkin açıklamalar 13-14 III. Konsolide edilen ortaklıklara ilişkin bilgiler 14-15 IV. Vadeli işlem ve opsiyon sözleşmeleri ile türev ürünlere ilişkin açıklamalar 15 V. Faiz gelir ve giderine ilişkin açıklamalar 15 VI. Ücret ve komisyon gelir ve giderlerine ilişkin açıklamalar 16 VII. Finansal varlıklara ilişkin açıklamalar 16-18 VIII. Finansal varlıklarda değer düşüklüğüne ilişkin açıklamalar 18 IX. Finansal araçların netleştirilmesine ilişkin açıklamalar 18 X. Satış ve geri alış anlaşmaları ve menkul değerlerin ödünç verilmesi işlemlerine ilişkin açıklamalar 18 XI. Satış amaçlı elde tutulan ve durdurulan faaliyetlere ilişkin duran varlıklar ile bu varlıklara ilişkin borçlar hakkında açıklamalar 19 XII. Şerefiye ve diğer maddi olmayan duran varlıklara ilişkin açıklamalar 19-20 XIII. Maddi duran varlıklara ilişkin açıklamalar 20 XIV. Kiralama işlemlerine ilişkin açıklamalar 21 XV. Karşılıklar ve koşullu yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 21 XVI. Çalışanların haklarına ilişkin yükümlülüklere ilişkin açıklamalar 21-23 XVII. Vergi uygulamalarına ilişkin açıklamalar 23-24 XVIII. Borçlanmalara ilişkin ilave açıklamalar 24 XIX. İhraç edilen hisse senetlerine ilişkin açıklamalar 24 XX. Aval ve kabullere ilişkin açıklamalar 24 XXI. Devlet teşviklerine ilişkin açıklamalar 24 XXII. Raporlamanın bölümlemeye göre yapılmasına ilişkin açıklamalar 24 XXIII. Diğer hususlara ilişkin açıklamalar 25-26 XXIV. Sınıflandırmalar 26 DÖRDÜNCÜBÖLÜM Konsolide Bazda Mali Bünyeye İlişkin Bilgiler I. Konsolide asgari sermaye tutarına ilişkin açıklamalar 27-32 II. Konsolide kredi riskine ilişkin açıklamalar 32-41 III. Konsolide piyasa riskine ilişkin açıklamalar 41 IV. Konsolide operasyonel riske ilişkin açıklamalar 41 V. Konsolide kur riskine ilişkin açıklamalar 41-43 VI. Konsolide faiz oranı riskine ilişkin açıklamalar 44-47 VII. Konsolide likidite riskine ilişkin açıklamalar 47-56 VIII. Finansal varlık ve borçların gerçeğe uygun değeri ile gösterilmesine ilişkin açıklamalar 57-58 IX. Başkalarının nam ve hesabına yapılan işlemler, inanca dayalı işlemlere ilişkin açıklamalar 58 BEŞİNCİ BÖLÜM Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Açıklama ve Dipnotlar I. Konsolide bilançonun aktif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 58-76 II. Konsolide bilançonun pasif hesaplarına ilişkin açıklama ve dipnotlar 76-86 III. Konsolide nazım hesaplara ilişkin açıklama ve dipnotlar 86-90 IV. Konsolide gelir tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 91-96 V. Konsolide özkaynak değişim tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 96-97 VI. Konsolide nakit akış tablosuna ilişkin açıklama ve dipnotlar 97 VII. Finansal Holding Şirketi’nin dahil olduğu risk grubuna ilişkin açıklamalar 98 VIII. Finansal Holding Şirketi’nin yurt içi, yurt dışı, kıyı bankacılığı bölgelerindeki şube ve iştirakler ile yurt dışı temsilciliklerine ilişkin açıklamalar 99 IX. Bilanço sonrası hususlara ilişkin açıklamalar 99 ALTINCIBÖLÜM Diğer Açıklamalar I. Finansal Holding Şirketi’nin faaliyetine ilişkin diğer açıklamalar 100 YEDİNCİ BÖLÜM Bağımsız Denetim Raporu I. Bağımsız denetim raporuna ilişkin olarak açıklanması gereken hususlar 109 II. Bağımsız denetçi tarafından hazırlanan açıklama ve dipnotlar 100 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 ARALIK 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) BİRİNCİ BÖLÜM GENEL BİLGİLER I. Finansal Holding Şirketi’nin Kuruluş Tarihi, Başlangıç Statüsü, Anılan Statüde Meydana Gelen Değişiklikleri İhtiva Eden Tarihçesi TEB Holding Anonim Şirketi (“Finansal Holding Şirketi”), 10 Aralık 1980 tarihinde İlkesan Yatırım ve Geliştirme Anonim Şirketi unvanı ile kurulmuş, unvanı 1998 yılında TEB Mali Yatırımlar Anonim Şirketi olarak değiştirilmiştir. 30 Mart 2011 tarihinde Şirket unvanı TEB Holding A.Ş. olarak tescil edilmiştir. Şirket bir Çolakoğlu ve BNP Paribas ortaklığı olup, TEB Kampüs C Blok Saray Mahallesi Sokullu Caddesi No:7A Ümraniye 34768 İstanbul, Türkiye adresinde kayıtlıdır. II. Finansal Holding Şirketi’nin Sermaye Yapısı, Yönetim ve Denetimini Doğrudan veya Dolaylı Olarak Tek Başına veya Birlikte Elinde Bulunduran Ortakları, Varsa Bu Hususlarda Yıl İçindeki Değişiklikler ile Dahil Olduğu Gruba İlişkin Açıklama 31 Aralık 2015 ve 31 Aralık 2014 tarihleri itibarıyla hissedarlar ve sermaye yapısı aşağıda belirtilmiştir: CariDönem ÖncekiDönem Hissedarların Adı Sermaye % Sermaye % BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 50.000 309,000 50.000 Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 21.124 130,548 21.124 Hasan Tevfik Çolakoğlu 61,392 9.934 61,392 9.934 Galata Yatırım Holding A.Ş. 53,921 8.725 53,921 8.725 Mehmet Çolakoğlu 23,326 3.775 23,326 3.775 İman Çolakoğlu 23,326 3.775 23,326 3.775 Henza Çolakoğlu 15,348 2.483 15,348 2.483 Haydar Nuri Çolakoğlu 304 0.049 304 0.049 Faruk Mehmet Çolakoğlu 304 0.049 304 0.049 Denak Depoculuk ve Nakliyecilik A.Ş. 531 0.086 531 0.086 Toplam Ödenmiş Sermaye 618,000 100.000 618,000 100.000 31 Aralık 2015 tarihi itibarıyla Finansal Holding Şirketi’nin sermayesi birim pay nominal değeri 1.00 TL (tam TL) olan 618,000,000 adet hisseden oluşmaktadır. 1 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 ARALIK 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAMA VE DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) III. Finansal Holding Şirketi’nin, Yönetim Kurulu Başkan ve Üyeleri, Denetim Komitesi Üyeleri ile Genel Müdür ve Yardımcılarının Nitelikleri Varsa Bunlarda Meydana Gelen Değişiklikler ile Finansal Holding Şirketinde Sahip Oldukları Paylara ve Sorumluluk Alanlarına İlişkin Açıklamalar Adı Soyadı Sorumluluk Alanı YönetimKurulu; Hasan Tevfik Çolakoğlu Yönetim Kurulu Başkanı JeanAdrienLemierre Yönetim Kurulu Başkan Vekili Dr. Akın Akbaygil YönetimKuruluÜyesiveGenelMüdür VarolCivil YönetimKuruluÜyesi Haydar Nuri Çolakoğlu YönetimKuruluÜyesi StefaanLeonGeorgesDecraene YönetimKuruluÜyesi JacquesEtienneMarieTENAILLE d’ESTAIS(*) YönetimKuruluÜyesi JeanPaulSabet YönetimKuruluÜyesi Yönetim Kurulu Başkanı Baş Danışmanı; SabriDavaz Baş Danışman Koordinatörler; Ayşe Aşardağ BütçeMaliKontrolKoordinatörü Cihat Madanoğlu GrupVergiKoordinatörü Ayşe Meral Çimenbiçer ProjeYönetimiKoordinatörü (*) 27 Mart 2015 tarihinde gerçekleştirilen Olağan Genel Kurul Toplantısı’nda Béatrice Thérѐse Elisabeth Marie-Paule Dumurgier Cossa Yönetim Kurulu üyeliği görevinden ayrılmış ve anılan göreve Jacques Etienne Marie TENAILLE d’ESTAIS’nın seçilmesine karar verilmiştir. IV. Finansal Holding Şirket’inde Nitelikli Pay Sahibi Olan Kişi ve Kuruluşlara İlişkin Açıklamalar Pay Pay Ödenmiş Ödenmemiş Ad Soyad /Ticari Unvanı Tutarları Oranları Paylar Paylar BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş. 309,000 %50.000 309,000 - Çolakoğlu Metalurji A.Ş. 130,548 %21.124 130,548 - Hasan Tevfik Çolakoğlu(*) 62,000 %10.032 62,000 - Henza Çolakoğlu (*) 62,000 %10.032 62,000 - (*) Ailenin sahip olduğu toplam payı ifade etmektedir. TEB Holding A.Ş.’nin %50 hissesi BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş., diğer %50 hissesi ise Çolakoğlu Grubu tarafından kontrol edilmektedir. BNP Paribas Fortis Yatırımlar Holding A.Ş., %100 hisse ile BNP Paribas Fortis NV/SA tarafından kontrol edilmektedir. BNP Paribas Fortis NV/SA’nın %99.93 hissesi ise BNP Paribas SA’ya ait bulunmaktadır. V. Finansal Holding Şirketi’nin Hizmet Türü ve Faaliyet Alanlarını İçeren Özet Bilgi Finansal Holding Şirketi’nin kuruluş amacı ve faaliyet konusu, kurulmuş ve kurulmakta olan yerli ve yabancı şirketlere iştirakte bulunarak yönetim faaliyetlerine katılmaktır. VI. Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ İle Türkiye Muhasebe Standartları Gereği Yapılan Konsolidasyon İşlemleri Arasındaki Farklılıklar İle Tam Konsolidasyona veya Oransal Konsolidasyona Tabi Tutulan, Özkaynaklardan İndirilen ya da Bu Üç Yönteme Dahil Olmayan Kuruluşlar Hakkında Kısa Açıklama: Bankaların Konsolide Finansal Tablolarının Düzenlenmesine İlişkin Tebliğ ile Türkiye Muhasebe Standartları gereği yapılan konsolidasyon işlemleri arasında Banka için bir farklılık bulunmamaktadır. VII. Finansal Holding Şirketi ile Bağlı Ortaklıkları Arasında Özkaynakların Derhal Transfer Edilmesinin veya Borçların Geri Ödenmesinin Önünde Mevcut veya Muhtemel, Fiili veya Hukuki Engeller Bulunmamaktadır. 2 İKİNCİ BÖLÜM KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR I. KonsolideBilanço II. Konsolide Nazım Hesaplar Tablosu III. KonsolideGelirTablosu IV. Özkaynaklarda Muhasebeleştirilen Gelir Gider Kalemlerine İlişkin Konsolide Tablo V. Konsolide Özkaynak Değişim Tablosu VI. Konsolide Nakit Akış Tablosu VII. Konsolide Kar Dağıtım Tablosu TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO - AKTİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş CariDönem ÖncekiDönem 31.12.2015 31.12.2014 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. NAKİT DEĞERLER VE MERKEZ BANKASI (I-1) 1,202,308 8,766,096 9,968,404 861,792 7,644,085 8,505,877 GERÇEĞE UYGUN DEĞER FARKI K/Z'A YANSITILAN FV II. (Net) (I-2) 599,312 100,548 699,860 589,709 98,027 687,736 2.1 Alım Satım Amaçlı Finansal Varlıklar 599,312 100,548 699,860 589,709 98,027 687,736 2.1.1 DevletBorçlanmaSenetleri 194,821 11,007 205,828 77,774 12,660 90,434 2.1.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.1.3 Alım Satım Amaçlı Türev Finansal Varlıklar 404,491 89,541 494,032 511,935 85,367 597,302 2.1.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - Gerçeğe Uygun Değer Farkı Kar/Zarara Yansıtılan O. Sınıflandırılan 2.2 FV - - - - - - 2.2.1 DevletBorçlanmaSenetleri - - - - - - 2.2.2 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler - - - - - - 2.2.3 Krediler - - - - - - 2.2.4 Diğer Menkul Değerler - - - - - - III. BANKALAR (I-3) 621,048 909,777 1,530,825 595,901 561,349 1,157,250 IV. PARA PİYASALARINDAN ALACAKLAR 206 - 206 550,207 - 550,207 4.1 Bankalararası Para Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasından Alacaklar - - - - - - 4.3 Ters Repo İşlemlerinden Alacaklar 206 - 206 550,207 - 550,207 V. SATILMAYA HAZIR FİNANSAL VARLIKLAR (Net) (I-4) 4,039,198 131,353 4,170,551 4,316,525 199,674 4,516,199 5.1 Sermayede Payı Temsil Eden Menkul Değerler 28,991 75,150 104,141 28,482 96 28,578 5.2 DevletBorçlanmaSenetleri 4,010,207 56,203 4,066,410 4,288,043 133,213 4,421,256 5.3 Diğer Menkul Değerler - - - - 66,365 66,365 VI. KREDİLER VE ALACAKLAR (I-5) 43,599,075 10,699,637 54,298,712 37,881,781 9,447,581 47,329,362 6.1 KredilerveAlacaklar 43,195,895 10,697,218 53,893,113 37,480,900 9,439,567 46,920,467 6.1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubuna Kullandırılan Krediler 10,097 2 10,099 78,295 3 78,298 6.1.2 DevletBorçlanmaSenetleri - - - - - - 6.1.3 Diğer 43,185,798 10,697,216 53,883,014 37,402,605 9,439,564 46,842,169 6.2 TakiptekiKrediler 1,232,527 76,554 1,309,081 1,120,411 150,596 1,271,007 6.3 Özel Karşılıklar (-) 829,347 74,135 903,482 719,530 142,582 862,112 VII. FAKTORİNG ALACAKLARI (I-17) 555,685 652,638 1,208,323 884,634 448,288 1,332,922 VIII. VADEYEKADARELDETUTULACAKYATIRIMLAR(Net) (I-6) 339,417 - 339,417 317,360 - 317,360 8.1 DevletBorçlanmaSenetleri 339,417 - 339,417 317,360 - 317,360 8.2 Diğer Menkul Değerler - - - - - - IX. İŞTİRAKLER (Net) (I-7) 65,165 - 65,165 55,468 - 55,468 9.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 65,165 - 65,165 55,468 - 55,468 9.2 KonsolideEdilmeyenler - - - - - - 9.2.1 Mali İştirakler - - - - - - 9.2.2 Mali Olmayan İştirakler - - - - - - X. BAĞLI ORTAKLIKLAR (Net) (I-8) - - - - - - 10.1 Konsolide Edilmeyen Mali Ortaklıklar - - - - - - 10.2 Konsolide Edilmeyen Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XI. BİRLİKTE KONTROL EDİLEN ORTAKLIKLAR (İŞ ORTAKLIKLARI)(Net) (I-9) 6,934 - 6,934 5,340 - 5,340 11.1 Özkaynak Yöntemine Göre Muhasebeleştirilenler 6,934 - 6,934 5,340 - 5,340 11.2 KonsolideEdilmeyenler - - - - - - 11.2.1 Mali Ortaklıklar - - - - - - 11.2.2 Mali Olmayan Ortaklıklar - - - - - - XII. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN ALACAKLAR (I-10) - - - - - - 12.1 Finansal Kiralama Alacakları - - - - - - 12.2 Faaliyet Kiralaması Alacakları - - - - - - 12.3 Diğer - - - - - - 12.4 Kazanılmamış Gelirler (-) - - - - - - XIII. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL VARLIKLAR (I-11) 58,309 - 58,309 60,800 - 60,800 13.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - 1,681 - 1,681 13.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 58,309 - 58,309 59,119 - 59,119 13.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XIV. MADDİ DURAN VARLIKLAR (Net) (I-12) 344,429 11,839 356,268 377,491 20,951 398,442 XV. MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-13) 473,483 5,440 478,923 476,840 3,210 480,050 15.1 Şerefiye 421,124 - 421,124 421,124 - 421,124 15.2 Diğer 52,359 5,440 57,799 55,716 3,210 58,926 XVI. YATIRIM AMAÇLI GAYRİMENKULLER (Net) (I-14) - - - - - - XVII. VERGİ VARLIĞI (I-15) 90,465 - 90,465 109,457 286 109,743 17.1 Cari Vergi Varlığı 1,742 - 1,742 3,849 286 4,135 17.2 Ertelenmiş Vergi Varlığı 88,723 - 88,723 105,608 - 105,608 XVIII. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIKLAR (Net) (I-16) 71,874 2,794 74,668 79,466 691 80,157 18.1 Satış Amaçlı 71,874 2,794 74,668 79,466 691 80,157 18.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XIX. DİĞER AKTİFLER (I-18) 1,031,203 279,049 1,310,252 1,062,437 224,442 1,286,879 AKTİF TOPLAMI 53,098,111 21,559,171 74,657,282 48,225,208 18,648,584 66,873,792 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 4 TEB HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 ARALIK 2015 HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe Bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) I. KONSOLİDE BİLANÇO - PASİF KALEMLER (FİNANSAL DURUM TABLOSU) Bağımsız Denetimden Geçmiş Bağımsız Denetimden Geçmiş CariDönem ÖncekiDönem 31.12.2015 31.12.2014 5.Bölüm Dipnot TP YP Toplam TP YP Toplam I. MEVDUAT (II-1) 28,615,041 16,844,472 45,459,513 27,331,090 13,940,681 41,271,771 1.1 Bankanın Dahil Olduğu Risk Grubunun Mevduatı 554,776 1,003,489 1,558,265 885,071 1,337,710 2,222,781 1.2 Diğer 28,060,265 15,840,983 43,901,248 26,446,019 12,602,971 39,048,990 II. ALIM SATIM AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (II-2) 466,111 52,877 518,988 312,605 136,053 448,658 III. ALINAN KREDİLER (II-3) 1,659,879 11,096,039 12,755,918 982,230 9,439,446 10,421,676 IV. PARA PİYASALARINA BORÇLAR 2,413,098 - 2,413,098 1,796,098 - 1,796,098 4.1 Bankalararası Para Piyasalarından Borçlar - - - - - - 4.2 İMKB Takasbank Piyasasına Borçlar 28,311 - 28,311 39,111 - 39,111 4.3 Repo İşlemlerinden Sağlanan Fonlar 2,384,787 - 2,384,787 1,756,987 - 1,756,987 V. İHRAÇ EDİLEN MENKUL KIYMETLER (Net) (II-3) 184,110 86,553 270,663 696,679 294,904 991,583 5.1 Bonolar 184,110 86,553 270,663 696,679 294,904 991,583 5.2 Varlığa Dayalı Menkul Kıymetler - - - - - - 5.3 Tahviller - - - - - - VI. FONLAR - - - - - - 6.1 Müstakriz Fonları - - - - - - 6.2 Diğer - - - - - - VII. MUHTELİF BORÇLAR 1,000,804 298,454 1,299,258 942,067 194,901 1,136,968 VIII. DİĞER YABANCI KAYNAKLAR (II-4) 1,063,037 1,421 1,064,458 1,021,511 3,889 1,025,400 IX. FAKTORİNG BORÇLARI (II-13) 5,503 9,853 15,356 2,502 5,330 7,832 X. KİRALAMA İŞLEMLERİNDEN BORÇLAR (II-5) - 1,679 1,679 - 8,978 8,978 10.1 Finansal Kiralama Borçları - 1,698 1,698 - 9,480 9,480 10.2 Faaliyet Kiralaması Borçları - - - - - - 10.3 Diğer - - - - - - 10.4 Ertelenmiş Finansal Kiralama Giderleri ( - ) - 19 19 - 502 502 XI. RİSKTEN KORUNMA AMAÇLI TÜREV FİNANSAL BORÇLAR (II-6) 158,539 677 159,216 313,870 - 313,870 11.1 Gerçeğe Uygun Değer Riskinden Korunma Amaçlılar - - - 11,264 - 11,264 11.2 Nakit Akış Riskinden Korunma Amaçlılar 158,539 677 159,216 302,606 - 302,606 11.3 Yurtdışındaki Net Yatırım Riskinden Korunma Amaçlılar - - - - - - XII. KARŞILIKLAR ( II-7) 1,053,590 124,461 1,178,051 984,739 28,844 1,013,583 12.1 Genel Karşılıklar 699,098 - 699,098 610,851 10,443 621,294 12.2 Yeniden Yapılanma Karşılığı - - - - - - 12.3 Çalışan Hakları Karşılığı 214,460 6,849 221,309 221,996 4,006 226,002 12.4 Sigorta Teknik Karşılıkları (Net) - - - - - - 12.5 Diğer Karşılıklar 140,032 117,612 257,644 151,892 14,395 166,287 XIII. VERGİ BORCU ( II-8) 238,840 3,790 242,630 200,980 3,219 204,199 13.1 CariVergiBorcu 236,020 3,790 239,810 199,477 2,063 201,540 13.2 Ertelenmiş Vergi Borcu 2,820 - 2,820 1,503 1,156 2,659 XIV. SATIŞ AMAÇLI ELDE TUTULAN VE DURDURULAN FAALİYETLERE İLİŞKİN DURAN VARLIK BORÇLARI(Net) (II-9) - - - - - - 14.1 Satış Amaçlı - - - - - - 14.2 Durdurulan Faaliyetlere İlişkin - - - - - - XV. SERMAYE BENZERİ KREDİLER (II-10) - 1,954,061 1,954,061 - 1,816,542 1,816,542 XVI. ÖZKAYNAKLAR (II-11) 7,014,118 310,275 7,324,393 6,203,694 212,940 6,416,634 16.1 Ödenmiş Sermaye 618,000 - 618,000 618,000 - 618,000 16.2 SermayeYedekleri 973,905 32,714 1,006,619 906,758 569 907,327 16.2.1 Hisse Senedi İhraç Primleri 333,062 - 333,062 333,062 - 333,062 16.2.2 Hisse Senedi İptal Kârları - - - - - - 16.2.3 Menkul Değerler Değerleme Farkları (37,319) 32,738 (4,581) (14,088) 569 (13,519) 16.2.4 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları 354,357 - 354,357 351,589 - 351,589 16.2.5 Maddi Olmayan Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.6 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller Yeniden Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.7 İştirakler, Bağlı Ort. ve Birlikte Kontrol Edilen Ort.(İş Ort.) Bedelsiz HisseSenetleri 290 - 290 290 - 290 16.2.8 Riskten Korunma Fonları (Etkin kısım) 44,543 (24) 44,519 (33,065) - (33,065) 16.2.9 Satış Amaçlı Elde Tutulan ve Durdurulan Faaliyetlere İlişkin Duran Varlıkların Birikmiş Değerleme Farkları - - - - - - 16.2.10 Diğer Sermaye Yedekleri 278,972 - 278,972 268,970 - 268,970 16.3 KârYedekleri 1,914,000 155,405 2,069,405 1,574,235 119,579 1,693,814 16.3.1 YasalYedekler 176,369 - 176,369 157,667 - 157,667 16.3.2 StatüYedekleri - - - - - - 16.3.3 Olağanüstü Yedekler 1,546,521 155,405 1,701,926 1,232,864 119,579 1,352,443 16.3.4 Diğer Kâr Yedekleri 191,110 - 191,110 183,704 - 183,704 16.4 KârveyaZarar 470,690 - 470,690 409,940 - 409,940 16.4.1 Geçmiş Yıllar Kâr/Zararı 5,223 - 5,223 5,223 - 5,223 16.4.2 Dönem Net Kâr/Zararı 465,467 - 465,467 404,717 - 404,717 16.5 Azınlık Hakkı (II-12) 3,037,523 122,156 3,159,679 2,694,761 92,792 2,787,553 PASİF TOPLAMI 43,872,670 30,784,612 74,657,282 40,788,065 26,085,727 66,873,792 İlişikteki notlar bu finansal tabloların tamamlayıcı parçalarıdır. 5