MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET A.Ş. 30 HAZİRAN 2017 TARİHİNDE SONA EREN ARA HESAP DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE ARA DÖNEM FİNANSAL BİLGİLERE İLİŞKİN SINIRLI BAĞIMSIZ DENETİM RAPORU İÇİNDEKİLER SAYFA Ara Dönem Finansal Bilgilere İlişkin Sınırlı Denetim Raporu ……………………………………………………………………………………………………… 1 Konsolide Finansal Durum Tabloları………………………………………………………………………………………………………………………………… 2-3 Konsolide Kar veya Zarar ve Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları ……………………………………………………………………………………………………… 4 Konsolide Özkaynaklar Değişim Tabloları …………………………………………………………………………………………………………………………… 5 Konsolide Nakit Akım Tabloları ……………………………………………………………………………………………………………………………………… 6-7 Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar ……………………………………………………………………………………………………………………… 8-73 NOT 1 Şirket'in Organizasyonu ve Faaliyet Konusu ……………………………………………………………………………………………………………… 8-9 NOT 2 Finansal Tabloların Sunumuna İlişkin Esaslar ………………………………………………………………………………………………………………10-26 NOT 3 Bölümlere Göre Raporlama…………………………………………………………………………………………………………………………………27-29 NOT 4 Nakit ve Nakit Benzerleri …………………………………………………………………………………………………………………………………29-30 NOT 5 Finansal Yatırımlar………………………………………………………………………………………………………………………………………… 30 NOT 6 İlişkili Taraf Açıklamaları……………………………………………………………………………………………………………………………………31-36 NOT 7 Ticari Alacak ve Borçlar……………………………………………………………………………………………………………………………………37-39 NOT 8 Finansal Borçlar……………………………………………………………………………..........………………………..........…………...................... 40-42 NOT 9 Diğer Alacaklar ve Borçlar …………………………………………………………………………………………………………………………………43-44 NOT 10 Türev Araçlar ……………………………………………………………………………………………………………………………………………… 44 NOT 11 Stoklar ……………………………………………………………………………………………………………………………………………………… 44 NOT 12 Canlı Varlıklar……………………………………………………………………………………………………………………………………………… 45 NOT 13 Peşin Ödenmiş Giderler ve Ertelenmiş Gelirler…………………………………………………………………………………………………………… 45 NOT 14 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar …………………………………………………………………………………………………………………… 46 NOT 15 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar ……………………………………………………………………………………………………………… 46 NOT 16 Maddi Duran Varlıklar……………………………………………………………………………………………………………………………………… 47 NOT 17 Maddi Olmayan Duran Varlıklar …………………………………………………………………………………………………………………………… 48 NOT 18 Koşullu Varlık ve Borçlar………………………………………………………………………………………………………………………………… 49-51 NOT 19 Kısa Vadeli Karşılıklar …………………………………………………………………………………………………………………………………… 52 NOT 20 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar……………………………………………………………………………………………………… 52 NOT 21 Diğer Dönen Varlıklar ve Yükümlülükler ………………………………………………………………………………………………………………… 53 NOT 22 Özkaynaklar………….………….………….………….…………................................................................................................................................ 53-55 NOT 23 Hasılat ve Satışların Maliyeti……………………………………………………………………………………………………………………………… 56-57 NOT 24 Genel Yönetim Giderleri ve Pazarlama Giderleri……………………………………………………………………………………………………………58-59 NOT 25 Esas Faaliyetlerden Gelirler Giderler …………………………………………………………………………………………………………………… 60 NOT 26 Yatırım Faaliyetlerden Gelirler Giderler…………………………………………………………………………………………………………………… 61 NOT 27 Finansman Gelirleri Giderleri……………………………………………………………………………………………………………………………… 62 NOT 28 Vergi Varlık ve Yükümlülükleri ……………………………………………………………………………………………………………………………63-66 NOT 29 Pay Başına Kazanç ………………………………………………………………………………………………………………………………………… 66 NOT 30 Finansal Araçlar…………………………………………………………………………………………………………………………………………… 66 NOT 31 Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi……………………………………………………………………………………………67-72 NOT 32 Finansal Araçlar (Gerçeğe Uygun Değer Açıklamaları ve Finansal Riskten Korunma Muhasebesi Çerçevesindeki Açıklamalar……………………. 73 NOT 33 Raporlama Döneminden Sonraki Olaylar ……………………......................................................................................................................... 74 MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 30 HAZİRAN 2017 VE 31 ARALIK 2016 TARİHLERİ İTİBARİYLE ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOLARI (Tüm tutarlar TL olarak belirtilmiştir) Sınırlı Bağımsız Denetim'den Denetim'den VARLIKLAR Geçmiş Geçmiş Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem Referansları 30.06.2017 31.12.2016 Dönen Varlıklar 526,683,905 384,523,356 Nakit ve Nakit Benzerleri 4 10,415,810 16,923,525 Finansal Yatırımlar 5 - 3,360,380 Ticari Alacaklar 59,146,916 44,743,414 İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 6-7 19,692,453 15,302,049 İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 7 39,454,463 29,441,365 Diğer Alacaklar 95,887,858 101,133,647 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-9 92,218,501 95,890,438 İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 3,669,357 5,243,209 Türev Araçlar 10 272,945 444,784 Stoklar 11 312,016,059 176,131,668 Canlı Varlıklar 12 1,429,248 5,758,644 Peşin Ödenmiş Giderler 13 8,025,350 1,779,638 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 14 63,134 479,406 Diğer Dönen Varlıklar 21 39,426,585 33,768,250 Duran Varlıklar 472,744,103 453,988,336 Finansal Yatırımlar 5 9,650,000 9,650,000 Diğer Alacaklar 134,287 175,624 İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar 6-9 - - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 9 134,287 175,624 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 15 160,476,180 152,510,394 Maddi Duran Varlıklar 16 281,465,789 271,610,281 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 17 499,299 158,018 Peşin Ödenmiş Giderler 13 6,170,650 2,065,909 Ertelenmiş Vergi Varlığı 28 14,347,898 17,818,110 TOPLAM VARLIKLAR 999,428,008 838,511,692 Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır. 2 MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 30 HAZİRAN 2017 VE 31 ARALIK 2016 TARİHLERİ İTİBARİYLE ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOLARI (Tüm tutarlar TL olarak belirtilmiştir) Sınırlı Bağımsız Denetim'den Denetim'den Geçmiş Geçmiş Dipnot Cari Dönem Önceki Dönem YÜKÜMLÜLÜKLER Referansları 30.06.2017 31.12.2016 Kısa Vadeli Yükümlülükler 485,739,378 405,373,620 Kısa Vadeli Borçlanmalar 8 254,914,799 255,415,493 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 8 74,427,647 32,969,189 Ticari Borçlar 128,534,559 89,148,773 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6-7 10,398,994 7,700,158 İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 118,135,565 81,448,615 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 20 11,482,531 6,485,573 Diğer Borçlar 2,841,685 4,185,065 İlişkili Taraflara Diğer Borçlar 6-9 605,911 852,767 İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 9 2,235,774 3,332,298 Türev Araçlar 10 692,191 - Ertelenmiş Gelirler 13 10,171,663 15,295,667 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 28 - - Kısa Vadeli Karşılıklar 2,674,303 1,873,860 Çalışanlara Sağlanan Kısa Vadeli Faydalar 19 2,303,790 1,683,347 Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 19 370,513 190,513 Uzun Vadeli Yükümlülükler 219,014,486 153,211,809 Uzun Vadeli Borçlanmalar 8 190,913,021 106,120,169 Ticari Borçlar - 19,635,759 İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 6-7 - - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 7 - 19,635,759 Ertelenmiş Gelirler 13 364,362 518,458 Uzun Vadeli Karşılıklar 27,594,303 26,646,229 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 19 27,594,303 26,646,229 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 28 142,800 291,194 Özkaynaklar 294,674,144 279,926,263 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 293,668,830 277,191,456 Ödenmiş Sermaye 22.1 250,000,000 250,000,000 Sermaye Düzeltme Farkları 22.2 485,133 485,133 Ortak kontrole tabi teşebbüs veya işletmeleri içeren birleşmelerin etkisi (25,567,435) (25,567,435) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 22.3 1,325,192 656,789 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 22.4 10,209,777 10,209,777 Yasal Yedekler 22.4 10,209,777 10,209,777 Geçmiş Yıllar Karları/Zararları 22.5 41,407,192 44,396,063 Net Dönem Karı/Zararı 15,808,971 (2,988,871) Kontrol Gücü Olmayan Paylar 22.6 1,005,314 2,734,807 TOPLAM KAYNAKLAR 999,428,008 838,511,692 Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır. 3 MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 01 OCAK - 30 HAZİRAN 2017 VE 2016 DÖNEMLERİNE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI (Tüm tutarlar TL olarak belirtilmiştir) Yeniden düzenlenmiş (*) Sınırlı Sınırlı Sınırlı Sınırlı Denetim'den Denetim'den Denetim'den Denetim'den Geçmiş Geçmiş Geçmemiş Geçmemiş Cari Dönem Önceki Dönem Cari Dönem Önceki Dönem 01.01- 01.01- 01.04- 01.04- Dipnot 30.06.2017 30.06.2016 30.06.2017 30.06.2016 Hasılat 23.1 283,984,401 231,264,782 147,099,671 121,177,497 Satışların Maliyeti (-) 23.2 (233,886,344) (206,065,650) (124,220,490) (112,351,357) Brüt Kar / (Zarar) 50,098,057 25,199,132 22,879,181 8,826,140 Genel Yönetim Giderleri (-) 24.2 (7,180,682) (7,061,395) (3,459,578) (3,482,018) Pazarlama Giderleri (-) 24.1 (9,956,324) (7,214,922) (5,752,894) (3,631,810) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 25.1 7,900,383 6,559,438 4,866,836 3,421,475 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 25.2 (9,524,542) (4,047,201) (4,167,526) (980,349) Esas Faaliyet kârı / (Zararı) 31,336,892 13,435,052 14,366,019 4,153,438 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 26.1 55,046 70,832 - (152) Yatırım Faaliyetlerinden Giderler (-) 26.2 (75) (6,897) - (2,464) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kârlarından / (Zararlarından) Paylar 26.3 7,965,786 5,537,887 2,562,297 5,849,098 Finansman Gideri Öncesi Faaliyet Kârı / (Zararı) 39,357,649 19,036,874 16,928,316 9,999,920 Finansman Gelirleri 27.1 14,701,151 15,890,908 8,954,817 2,450,510 Finansman Giderleri (-) 27.2 (36,828,243) (15,914,408) (13,099,112) (6,808,760) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Kârı / (Zararı) 17,230,557 19,013,374 12,784,021 5,641,670 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gideri / (Geliri) Dönem Vergi Gideri / (Geliri) 28 - - - 54,487 Ertelenmiş Vergi Gideri / (Geliri) 28 (3,153,989) (6,322,292) (1,316,525) (1,643,013) Sürdürülen Faaliyetler Dönem Kârı / (Zararı) 14,076,568 12,691,082 11,467,496 4,053,144 Dönem Kârı / (Zararı) 14,076,568 12,691,082 11,467,496 4,053,144 Dönem Karı/Zararının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar 22.6 (1,732,403) (2,205,735) (536,948) (1,084,556) Ana Ortaklık Payları 15,808,971 14,896,817 12,004,444 5,137,700 Pay Başına Kazanç 29 0.0632 0.0596 0.0480 0.0206 Diğer Kapsamlı Gelir: Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) 835,505 (2,978,610) 950,742 (2,978,610) - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) (167,102) 595,722 (175,095) 595,722 Diğer Kapsamlı Gelir 668,403 (2,382,888) 775,647 (2,382,888) Toplam Kapsamlı Gelir/(Gider) 14,744,971 10,308,194 12,243,143 1,670,256 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar (1,729,493) (2,237,802) (536,948) (1,116,623) Ana Ortaklık Payları 16,474,464 12,545,996 12,780,091 2,786,879 Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır. (*) Yeniden düzenleme etkileri Not 2.d. Karşılaştırmalı Bilgiler ve Önceki Dönem Tarihli Finansal Tabloların Düzeltilmesi notunda açıklanmıştır. 4 MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARETANONİM ŞİRKETİ 01 OCAK - 30 HAZİRAN 2017 VE 2016 DÖNEMLERİNE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOLARI (Tüm tutarlar, TL olarak gösterilmiştir) “ Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş karlar Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri Tanımlanmış Fayda Kardan Kontrol Sermaye İçeren Planları Yeniden Ayrılan Geçmiş Net Dönem Ana Ortaklığa Gücü Dipnot Ödenmiş Düzeltme Birleşmelerin Ölçüm Kazançları Kısıtlanmış Yıllar Kar / Karı / Ait Olmayan Toplam Referansları Sermaye Farkları Etkisi (Kayıpları) Yedekler Zararları Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar 01.01.2016 itibariyle bakiyeler 22 250,000,000 485,133 (25,567,435) 1,793,410 10,209,777 88,285,492 (43,889,429) 281,316,948 9,076,068 290,393,016 Transferler 22 - - - - - (43,889,429) 43,889,429 - - - Toplam Kapsamlı Gelir / (Gider) 22 - - - (2,382,888) - - 14,896,817 12,513,929 (2,237,802) 10,276,127 30.06.2016 itibariyle bakiyeler (*) 22 250,000,000 485,133 (25,567,435) (589,478) 10,209,777 44,396,063 14,896,817 293,830,877 6,838,266 300,669,143 01.01.2017 itibariyle bakiyeler 22 250,000,000 485,133 (25,567,435) 656,789 10,209,777 44,396,063 (2,988,871) 277,191,456 2,734,807 279,926,263 Transferler 22 - - - - - (2,988,871) 2,988,871 - - - Toplam Kapsamlı Gelir / (Gider) 22 - - - 668,403 - - 15,808,971 16,477,374 (1,729,493) 14,747,881 30.06.2017 itibariyle bakiyeler 22 250,000,000 485,133 (25,567,435) 1,325,192 10,209,777 41,407,192 15,808,971 293,668,830 1,005,314 294,674,144 Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır. (*) Yeniden düzenleme etkileri Not 2.d. Karşılaştırmalı Bilgiler ve Önceki Dönem Tarihli Finansal Tabloların Düzeltilmesi notunda açıklanmıştır. 5 MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 01 OCAK - 30 HAZİRAN 2017 VE 2016 DÖNEMLERİNE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOLARI (Tüm tutarlar TL olarak belirtilmiştir) (*)Yeniden düzenlenmiş Sınırlı Sınırlı Denetim'den Denetim'den Geçmiş Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot 01.01- 01.01- Referansları 30.06.2017 30.06.2016 İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI (105,326,513) (106,786,609) Dönem Karı (Zararı) Sürdürülen Faaliyetlerden Dönem Karı (Zararı) 14,076,568 12,691,082 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 15,854,304 22,656,487 Amortisman ve İtfa Gideri İle İlgili Düzeltmeler 16-17 14,367,638 12,564,107 Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin karşılıklar (iptali) ile ilgili düzeltmeler 19-24.2 1,616,477 6,167,540 - Dava ve/veya ceza karşılıkları (iptali) ile ilgili düzeltmeler 19 180,000 (12,000) - Diğer karşılıklar (iptalleri) ile ilgili düzeltmeler 19 620,443 806,573 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri İle İlgili Düzeltmeler - Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 8-27 2,367,391 1,998,522 - Vadeli satışlardan kaynaklanan kazanılmamış finansman geliri 1,427,021 1,091,642 - Vadeli alımlardan kaynaklanan ertelenmiş finansman gideri 25.2 (961,868) 1,267,481 Gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler - Finansal varlıkların gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 5 17,140 42,298 - Türev finansal araçların gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 10-27 864,030 634,624 Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış karları ile ilgili düzeltmeler - İştiraklerin Dağıtılmamış Karları İle İlgili Düzeltmeler 15 (7,965,786) (5,537,887) Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 28 3,321,818 3,633,587 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (135,257,385) (142,134,178) Finansal yatırımlardaki azalış (artış) 5 3,343,240 (863,915) Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6 (4,390,404) 4,671,812 - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) 6-7 (11,440,119) (4,216,283) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler - İlişkili Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 3,671,937 (68,850,323) - İlişkili Olmayan Taraflardan Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) 9-14-21 (3,626,874) (4,296,718) Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler 11 (135,884,391) (68,624,699) Canlı varlıklardaki azalış (artış) 12 4,329,396 1,479,024 Peşin ödenmiş giderlerdeki azalış (artış) 13 (10,350,453) (8,535,224) Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler - İlişkili Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6 2,698,836 822,145 - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) 6-7 18,013,059 1,651,914 Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlardaki artış (azalış) 20 4,996,958 74,898 Faaliyetler ile ilgili diğer borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler 9 (1,340,470) 8,597,564 Ertelenmiş gelirlerdeki artış (azalış) 13 (5,278,100) (4,044,373) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları (105,326,513) (106,786,609) Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır. (*) Yeniden düzenleme etkileri Not 2.d. Karşılaştırmalı Bilgiler ve Önceki Dönem Tarihli Finansal Tabloların Düzeltilmesi notunda açıklanmıştır. 6 MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 01 OCAK - 30 HAZİRAN 2017 VE 2016 DÖNEMLERİNE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE NAKİT AKIM TABLOLARI (Tüm tutarlar TL olarak belirtilmiştir) (*) Yeniden düzenlenmiş Sınırlı Sınırlı Denetim'den Denetim'den Geçmiş Geçmiş Cari Dönem Önceki Dönem Dipnot 01.01- 01.01- Referansları 30.06.2017 30.06.2016 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (24,564,427) (13,588,976) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri - Maddi Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 16-17 15,854 1,242,116 - Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 16-17 - - Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları - Maddi Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 16-17 (24,178,941) (14,778,176) - Maddi Olmayan Duran Varlık Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları 16-17 (401,340) (62,686) Vergi Ödemeleri/İadeleri 28 - 9,770 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 123,383,225 74,274,867 Ortak Kontrole Tabi İşletmelerin Birleşme Etkisinden Kaynaklanan Nakit Girişleri (Çıkışları) - - Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri - Kredilerden Nakit Girişleri 547,053,017 462,671,816 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları - Kredi Geri Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları (421,459,719) (398,400,335) Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları 8 (2,210,073) 10,003,386 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ (6,507,715) (46,100,718) DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 16,923,525 66,463,970 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 4 10,415,810 20,363,252 Ekli notlar bu tabloların ayrılmaz parçasıdır. (*) Yeniden düzenleme etkileri Not 2.d. Karşılaştırmalı Bilgiler ve Önceki Dönem Tarihli Finansal Tabloların Düzeltilmesi notunda açıklanmıştır. 7 MENDERES TEKSTİL SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ 30 HAZİRAN 2017 TARİHLİ KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR (Tutarlar, aksi belirtilmedikçe Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) NOT 1 - ŞİRKET’İN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU Menderes Tekstil Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi (“Şirket”), Bağlı Ortaklıkları ve İştirakleri konsolide mali tablolar için “Grup” olarak anılacaktır. Tam konsolidasyona dahil olan şirketler aşağıda özetlenmiştir: - Menderes Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş. - Smyrna Seracılık Ticaret A.Ş. - Tan Elektrik Üretim A.Ş. - Akça Enerji Üretim Otoprodüktör Grubu A.Ş. Özkaynak yöntemiyle konsolidasyona dahil olan şirketler aşağıda özetlenmiştir: - Menderes Tekstil Pazarlama A.Ş. - Aktur Araç Muayene İstasyonları İşletmeciliği A.Ş. Menderes Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş. Şirket; entegre, pamuklu ve sentetik tekstil kuruluşu olup, faaliyet konusu preseli pamuk, iplik, ham bez, astar, tela, nevresim, çarşaf, gömleklik ve döşemelik bez imalatını ve elektrik enerjisi üretimi yapmaktır. Şirket’in ticaret sicil gazetesine kayıtlı adresi, Adalet Mahallesi, Manas Bulvarı, No:47/A 42. Kat Bayraklı, İzmir’dir. Şirket’in, 30 Haziran 2017 tarihi itibariyle personel sayısı 3,768 kişi, 01.01.-30.06.2017 dönemi için ortalama personel sayısı 3,729’dur. Şirket hisse senetleri 2000 yılından itibaren Borsa İstanbul’da işlem görmektedir. Kapasite (Tekstil) 22 Haziran 2017 tarih, 352 rapor no. ve 23 Haziran 2019 geçerlilik süresi olan Denizli Sanayi Odası’ndan alınan kapasite raporuna göre Şirket’in yıllık üretim kapasite bilgileri aşağıdaki gibidir (kapasite, günde 8 saat yılda 300 gün üzerinden hesaplanmıştır, şirket günde 3 vardiya çalışmaktadır): Ürün Birim Miktar Pamuk ipliği (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Kg 5,438,718 Hambez dokuma kumaş (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Metrekare 59,151,060 Örgü kumaş (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Kg 1,004,400 Nevresim Kg 19,477,500 Yastık kılıfı Kg 5,670,000 Çarşaf Kg 6,352,500 Kumaş boyama (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Kg 3,744,000 Kumaş baskı (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Kg 15,120,000 Dijital kumaş baskı (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Kg 1,573,719 Kapasite (Enerji) 16 Şubat 2017 tarih, 74 rapor no’lu ve 22 Şubat 2019 geçerlilik süresi olan Denizli Sanayi Odası’ndan alınan kapasite raporuna göre Şirket’in yıllık üretim kapasite bilgileri aşağıdaki gibidir (kapasite, günde 8 saat yılda 300 gün üzerinden hesaplanmıştır, şirket günde 3 vardiya çalışmaktadır): Birim Miktar Elektrik enerjisi Kilowatt saat 161,827,000 Buhar (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Joule 617,569,920,000 Sıcak su (kendi üretiminde kullanılmaktadır) Joule 238,360,320,000 8