ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR 10 Mayıs 2016 Bu rapor 52 sayfa ara dönem özet konsolide finansal tablolar ve tamamlayıcı dipnotlarından oluşmaktadır. İÇİNDEKİLER SAYFA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU .................................................................................... 1-3 ÖZET KONSOLİDE KÂR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU ............................................ 4-5 ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU ........................................................................... 6 ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU ................................................................................................ 7 ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR ............................................................... 8-52 NOT 1. GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU .........................................................................8 2. ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR .................................... 10 3. İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ....................................................................................................... 17 4. TİCARİ ALACAKLAR VE BORÇLAR ................................................................................................... 21 5. ÖZKAYNAK YÖNTEMİYLE DEĞERLENEN YATIRIMLAR .................................................................... 23 6. STOKLAR ........................................................................................................................................ 25 7. PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER .................................................................. 26 8. MADDİ VE MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ........................................................................ 27 9. KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR ................................................................................ 28 10. VERGİ ............................................................................................................................................. 28 11. TAAHHÜTLER ................................................................................................................................. 29 12. ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR ............................................................................................ 32 13. SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ................................................................ 34 14. HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ ................................................................................................. 36 15. İNŞAAT SÖZLEŞMELERİ .................................................................................................................. 36 16. ESAS FAALİYETLERDEN DİĞER GELİRLER VE GİDERLER .................................................................. 37 17. YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİRLER ......................................................................................... 37 18. FİNANSMAN GELİRLERİ .................................................................................................................. 38 19. FİNANSMAN GİDERLERİ ................................................................................................................. 38 20. PAY BAŞINA KAZANÇ ..................................................................................................................... 38 21. YABANCI PARA POZİSYONU ........................................................................................................... 39 22. FİNANSAL ARAÇLAR GERÇEĞE UYGUN DEĞER AÇIKLAMALARI VE FİNANSAL RİSKTEN KORUNMA ÇERÇEVESİNDEKİ AÇIKLAMALAR ................................................................................................... 45 23. RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR .......................................................................... 46 24. FİNANSAL TABLOLARI ÖNEMLİ ÖLÇÜDE ETKİLEYEN YA DA FİNANSAL TABLOLARIN AÇIK, YORUMLANABİLİR VE ANLAŞILABİLİR OLMASI AÇISINDAN AÇIKLANMASI GEREKEN DİĞER HUSUSLAR ...................................................................................................................................... 47 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) Cari Dönem Önceki Dönem Sınırlı Bağımsız Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dipnot 31 Mart 31 Aralık Referansları 2016 2015 VARLIKLAR Dönen Varlıklar 2.964.022.714 3.092.767.310 Nakit ve Nakit Benzerleri 340.867.209 680.963.051 Ticari Alacaklar 4 1.124.181.142 1.068.282.540 İlişkili Taraflardan 3 165.608.454 165.331.068 İlişkili Olmayan Taraflardan 958.572.688 902.951.472 Diğer Alacaklar 57.782.590 48.242.341 İlişkili Taraflardan 3 8.170.914 -- İlişkili Olmayan Taraflardan 49.611.676 48.242.341 Stoklar 6 967.235.961 886.826.856 Peşin Ödenmiş Giderler 7 289.971.327 228.677.758 İlişkili Taraflara 3 41.887.119 22.527.030 İlişkili Olmayan Taraflara 248.084.208 206.150.728 Diğer Dönen Varlıklar 183.984.485 179.774.764 Duran Varlıklar 3.160.570.367 3.152.334.219 Finansal Yatırımlar 433.501.192 433.501.192 Ticari Alacaklar 4 368.608.814 375.886.147 İlişkili Taraflardan 3 25.441.481 25.431.437 İlişkili Olmayan Taraflardan 343.167.333 350.454.710 Diğer Alacaklar 287.408 288.124 İlişkili Olmayan Taraflardan 287.408 288.124 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 5 38.174.369 41.916.350 Maddi Duran Varlıklar 8 924.548.943 924.841.904 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 8 561.953.667 537.511.904 Peşin Ödenmiş Giderler 7 394.751.460 410.132.684 İlişkili Taraflara 3 274.196.032 284.920.701 İlişkili Olmayan Taraflara 120.555.428 125.211.983 Ertelenmiş Vergi Varlığı 330.774.296 330.533.397 Diğer Duran Varlıklar 107.970.218 97.722.517 TOPLAM VARLIKLAR 6.124.593.081 6.245.101.529 Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 1 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) Cari Dönem Önceki Dönem Sınırlı Bağımsız Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dipnot 31 Mart 31 Aralık Referansları 2016 2015 KAYNAKLAR Kısa Vadeli Yükümlülükler 1.462.072.960 1.568.972.887 Kısa Vadeli Borçlanmalar 301.146.604 357.815.888 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 63.849.128 89.428.178 Ticari Borçlar 4 485.289.439 577.203.023 İlişkili Taraflara 3 45.022.053 37.695.908 İlişkili Olmayan Taraflara 440.267.386 539.507.115 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 12 19.282.699 21.587.810 Diğer Borçlar 48.119.148 2.870.595 İlişkili Taraflara 3 42.055.097 55.166 İlişkili Olmayan Taraflara 6.064.051 2.815.429 Devlet Teşvik ve Yardımları 21.189.929 22.582.761 Ertelenmiş Gelirler 7 260.014.516 261.497.435 İlişkili Taraflardan 3 31.163.446 15.194.498 İlişkili Olmayan Taraflardan 228.851.070 246.302.937 Dönem Kârı Vergi Yükümlülüğü 161.232 2.633.455 Kısa Vadeli Karşılıklar 251.866.801 220.040.913 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin 12 42.879.400 38.114.689 Diğer 9 208.987.401 181.926.224 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11.153.464 13.312.829 Uzun Vadeli Yükümlülükler 1.754.214.530 1.835.392.817 Uzun Vadeli Borçlanmalar 137.006.204 156.073.773 Ticari Borçlar 4 217.216.632 222.884.252 İlişkili Taraflara 3 33.741.052 34.279.097 İlişkili Olmayan Taraflara 183.475.580 188.605.155 Diğer Borçlar 37.624 38.201 İlişkili Olmayan Taraflara 37.624 38.201 Ertelenmiş Gelirler 7 1.197.313.667 1.269.467.294 İlişkili Taraflardan 3 80.135.862 87.021.381 İlişkili Olmayan Taraflardan 1.117.177.805 1.182.445.913 Uzun Vadeli Karşılıklar 202.640.403 186.929.297 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin 12 164.704.872 163.412.033 Diğer 9 37.935.531 23.517.264 Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 2 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) Cari Dönem Önceki Dönem Sınırlı Bağımsız Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmiş Dipnot 31 Mart 31 Aralık Referansları 2016 2015 ÖZKAYNAKLAR 2.908.305.591 2.840.735.825 Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 2.907.986.823 2.840.283.211 Ödenmiş Sermaye 13 500.000.000 500.000.000 Sermaye Düzeltme Farkları 13 100.320.592 100.320.592 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 201.860.453 201.147.383 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kayıpları (14.211.068) (14.924.138) Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları 216.071.521 216.071.521 Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler 406.793.946 406.707.139 Satılmaya Hazır Finansal Varlıkların Yeniden Değerleme Kazançları 406.801.891 406.801.891 Yabancı Para Çevirim Farkları (7.945) (94.752) Kârdan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 13 94.159.142 86.943.184 Geçmiş Yıllar Kârları 1.492.939.204 1.332.234.953 Net Dönem Kârı 111.913.486 212.929.960 Kontrol Gücü Olmayan Paylar 318.768 452.614 TOPLAM KAYNAKLAR 6.124.593.081 6.245.101.529 Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 3 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE KÂR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) (Yeniden Cari Dönem Düzenlenmiş) Sınırlı Önceki Dönem Sınırlı Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmemiş 1 Ocak- 1 Ocak- Dipnot 31 Mart 31 Mart Referansları 2016 2015 KÂR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 14 633.843.015 767.814.937 Satışların Maliyeti (-) 14 (453.032.198) (618.978.906) BRÜT KÂR 180.810.817 148.836.031 Genel Yönetim Giderleri (-) (38.917.304) (30.992.072) Pazarlama Giderleri (-) (12.040.545) (12.557.472) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (-) (11.598.845) (14.797.601) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 16 44.329.188 109.742.371 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) 16 (69.533.020) (209.013.698) ESAS FAALİYET KÂRI/ZARARI 93.050.291 (8.782.441) Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 8.222.026 46.413 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Kâr/ Zararlarından Paylar (3.741.981) -- FİNANSMAN GİDERİ ÖNCESİ FAALİYET KÂRI/ZARARI 97.530.336 (8.736.028) Finansman Gelirleri 18 27.828.174 927.532 Finansman Giderleri (-) 19 (13.836.803) (57.345.369) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ KÂRI/ ZARARI 111.521.707 (65.153.865) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Geliri 257.933 21.231.383 - Dönem Vergi Gideri (-) (161.232) (206.300) - Ertelenmiş Vergi Geliri 419.165 21.437.683 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KÂRI/ZARARI 111.779.640 (43.922.482) Dönem Kârının Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar (133.846) -- Ana Ortaklık Payları 20 111.913.486 (43.922.482) 111.779.640 (43.922.482) 100 Adet Pay Başına Kazanç/Kayıp (kuruş) 20 22,38 (8,78) Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 4 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE KÂR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) (Yeniden Cari Dönem Düzenlenmiş) Sınırlı Önceki Dönem Sınırlı Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmemiş 1 Ocak- 1 Ocak- Dipnot 31 Mart 31 Mart Referansları 2016 2015 DÖNEM KÂRI/ZARARI 111.779.640 (43.922.482) DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar 713.068 39.517.956 Maddi Duran Varlıklar Yeniden Değerleme Artışları -- 41.597.848 Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kayıpları 891.336 -- Ertelenmiş Vergi Gideri (178.268) (2.079.892) Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacaklar 86.807 -- Yabancı Para Çevrim Farkları 86.807 -- DİĞER KAPSAMLI GELİR 799.875 39.517.956 TOPLAM KAPSAMLI GELİR/GİDER 112.579.515 (4.404.526) Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı Kontrol Gücü Olmayan Paylar (133.846) -- Ana Ortaklık Payları 112.713.361 (4.404.526) 112.579.515 (4.404.526) Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 5 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kâr veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler Kapsamlı Gelirler veya Giderler Birikmiş Kârlar Satılmaya Hazır Maddi Duran Finansal Kârdan Varlıklar Tanımlanmış Varlıkların Yabancı Para Ayrılan Sermaye Yeniden Fayda Planları Yeniden Geçmiş Çevrim Kısıtlanmış Ödenmiş Düzeltme Değerleme Yeniden Ölçüm Değerleme Yıllar Net Dönem Ana Ortaklığa Kontrol Gücü Farkları Yedekler Sermaye Farkları Artışları Kayıpları Kazançları Kâr/Zararları Kârı/(Zararı) Ait Özkaynaklar Olmayan Paylar Özkaynaklar 1 Ocak 2015 İtibarıyla Bakiyeler (Önceden Raporlanmış) 500.000.000 98.620.780 177.700.751 (14.924.138) 293.018.605 -- 73.708.407 740.674.202 350.094.919 2.218.893.526 -- 2.218.893.526 Yeniden Düzenleme Etkisi (Not:24) -- -- (1.147.187) -- -- -- -- 279.443.139 41.957.282 320.253.234 -- 320.253.234 1 Ocak 2015 İtibarıyla Bakiyeler (Yeniden Düzenlenmiş) 500.000.000 98.620.780 176.553.564 (14.924.138) 293.018.605 -- 73.708.407 1.020.117.341 392.052.201 2.539.146.760 -- 2.539.146.760 Transferler -- -- -- -- -- -- 13.320.747 271.774.172 (285.094.919) -- -- -- Toplam Kapsamlı Gelir -- -- 39.517.956 -- -- -- -- 41.957.282 (85.879.764) (4.404.526) -- (4.404.526) Temettüler -- -- -- -- -- -- -- -- (65.000.000) (65.000.000) -- (65.000.000) Bağlı Ortaklığın Devir Alınmasının Etkisi (1) -- 1.699.812 -- -- -- -- 4.859 (1.704.671) -- -- -- -- 31 Mart 2015 İtibarıyla Bakiyeler (Dönem Sonu) 500.000.000 100.320.592 216.071.520 (14.924.138) 293.018.605 -- 87.034.013 1.332.144.124 (43.922.482) 2.469.742.234 -- 2.469.742.234 1 Ocak 2016 İtibarıyla Bakiyeler (Dönem Başı) 500.000.000 100.320.592 216.071.521 (14.924.138) 406.801.891 (94.752) 86.943.184 1.332.234.953 212.929.960 2.840.283.211 452.614 2.840.735.825 Transferler -- -- -- -- -- -- 7.215.958 163.714.000 (170.929.958) -- -- -- Toplam Kapsamlı Gelir -- -- -- 713.070 -- 86.807 -- -- 111.913.484 112.713.361 (133.846) 112.579.515 Temettüler -- -- -- -- -- -- -- -- (42.000.000) (42.000.000) -- (42.000.000) Bağlı Ortaklıkların Konsolidasyon Etkisi -- -- -- -- -- -- -- (3.009.749) -- (3.009.749) -- (3.009.749) 31 Mart 2016 İtibarıyla Bakiyeler (Dönem Sonu) 500.000.000 100.320.592 216.071.521 (14.211.068) 406.801.891 (7.945) 94.159.142 1.492.939.204 111.913.486 2.907.986.823 318.768 2.908.305.591 (1) 20 Ocak 2015 tarihi itibarıyla MİKES Mikrodalga Elektronik Sistemler Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi'nin ASELSAN Elektronik Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi ile birleşme işlemi etkisidir. Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 6 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİNDE SONA EREN 3 AYLIK DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) (Yeniden Düzenlenmiş) Cari Dönem Önceki Dönem Sınırlı Denetimden Sınırlı Denetimden Geçmemiş Geçmemiş 1 Ocak- 1 Ocak- Dipnot 31 Mart 31 Mart Referansları 2016 2015 A. İşletme Faaliyetlerinden Nakit Akışları (203.862.375) 23.832.561 Dönem Kârı/Zararı 111.779.640 (43.922.482) Dönem Net Kârı Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler 14.244.237 61.056.390 - Amortisman ve İtfa Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 26.311.363 22.892.772 - Araştırma ve Geliştirme Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 8 678.333 1.255.995 - İrad Kaydedilen Duran Varlıklar (38.071) -- - Devam Eden İnşaat Sözleşmeleri (63.387.761) (74.506.803) - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar 9.808.249 12.697.359 - Garanti Gider Karşılığı/(İptali) - Net 18.862.369 12.511.904 - Gecikme Cezası Nedeniyle Ayrılan Karşılık Gideri/(İptali) -Net 4.523.231 4.738.076 - Devam Eden Projeler Beklenen Zarar Karşılığı 34.381.831 69.012.186 - Dava Karşılığı Giderleri - Net 53.800 215.000 - Stok Değer Düşüklüğü Karşılığı - Net 1.414.704 135.299 - Diğer Karşılıklar (942.613) (1.009.355) - Faiz Gelirleri ile İlgili Düzeltmeler (12.054.797) (6.267.867) - Faiz Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 9.118.659 9.508.821 - Finansal Borçlardan Kaynaklanan Gerçekleşmemiş Kur Farkları - Net (12.768.721) 37.625.506 - Vergi Gideri/Geliri ile İlgili Düzeltmeler (257.933) (21.231.383) - Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17 (8.170.914) -- - Kâr/Zarar Mutabakatı İle İlgili Düzeltmeler 6.712.508 (6.521.120) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (308.994.260) 23.710.224 - Stoklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (68.075.954) 12.602.976 - Ticari Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (28.843.775) 260.574.998 - Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (9.539.533) 7.289.027 - Peşin Ödenmiş Giderler (56.136.672) (24.333.274) - Ticari Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler (53.828.143) (134.169.668) - Diğer Borçlardaki Artış/Azalışla İlgili Düzeltmeler 3.247.976 162.622 - Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar (2.305.111) (7.255.590) - Devlet Teşvik ve Yardımları (1.392.832) (133.801) - Ertelenmiş Gelirler 7 (73.636.546) (81.051.346) - Diğer Varlıklar ve Yükümlülükler (18.483.670) (9.975.720) Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları (182.970.383) 40.844.132 Vergi Ödemeleri/İadeleri (2.633.455) (651.558) Ödenen Kıdem Tazminatı 1 2 (856.173) (2.624.801) Garanti Karşılığı Ödemeleri (15.285.831) (11.689.164) Gecikme Cezası Karşılığı Ödemeleri (19.543) (67.740) Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler (2.096.990) (1.978.308) B. Yatırım Faaliyetlerinden Kaynaklanan Nakit Akışları (42.711.060) (79.464.588) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlık Satışından Elde Edilen Nakit 245.487 57.199 Maddi Duran Varlık Alımlarına İlişkin Nakit Çıkışları (19.736.278) (28.650.729) Maddi Olmayan Duran Varlık Alımlarına İlişkin Nakit Çıkışları - Net 8 (35.082.052) (50.824.645) Duran Varlık Satış Kârı 17 (51.112) (46.413) Finansal Yatırımlardaki Değişim 3.741.981 -- Alınan Temettüler 17 8.170.914 -- C. Finansman Faaliyetlerinden Nakit Akışları (86.896.706) 33.093.787 Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 85.021.955 153.934.503 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları (176.082.521) (120.002.160) Finansal Kiralama Sözleşmelerinden Kaynaklanan Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları (43.962) (20.179) Alınan Faiz 5.546.819 674.046 Ödenen Faiz 19 (1.338.997) (1.492.423) Y ABANCI PARA ÇEVİRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ (A+B+C) (333.470.141) (22.538.240) D . YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ÜZERİNDEKİ ETKİSİ (6.625.701) 6.521.120 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ/AZALIŞ (A+B+C+D) (340.095.842) (16.017.120) E . DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 680.963.051 131.941.264 D ÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ (A+B+C+D+E) 340.867.209 115.924.144 Ekteki dipnotlar bu özet konsolide finansal tabloların tamamlayıcı bir parçasıdır. 7 ASELSAN ELEKTRONİK SANAYİ VE TİCARET ANONİM ŞİRKETİ VE BAĞLI ORTAKLIKLARI 31 MART 2016 TARİHİ İTİBARIYLA ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tüm tutarlar aksi belirtilmedikçe TL olarak gösterilmiştir.) 1. GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ASELSAN Elektronik Sanayi ve Ticaret Anonim Şirketi (“Şirket”) her türlü kurum, kuruluş ve tüketiciye yönelik olarak kara, hava, deniz ve uzay uygulamaları kapsamında her nevi elektrik, elektronik, mikrodalga, elektro-optik, güdüm, bilgisayar, bilişim, kriptoloji, güvenlik, mekanik kimya ve benzeri konularda çeşitli yazılım, cihaz, sistem, araç, gereç ve platformların araştırma, geliştirme, mühendislik, üretim, test, montaj, entegrasyon ve satışını yapmak, satış sonrası hizmetini vermek, ticaretini yapmak, yaptırmak ve proje, mühendislik, danışmanlık, servis, eğitim, taahhüt, inşaat, yayın, ticaret, işletme ve internet hizmetleri konusunda her türlü girişim ve faaliyetlerde bulunmak amacı ile kurulmuştur. Şirket, 1975 yılı sonunda Kara Kuvvetlerini Güçlendirme Vakfı öncülüğünde Vakıf Kuruluşu bir Anonim Şirket olarak kurulmuştur. Şirket 1979 yılı başlarında Ankara Macunköy tesislerinde üretim faaliyetine geçmiştir. Raporlama tarihi itibarıyla, Şirket yatırım ve üretim yapısı gerektiren proje konularına bağlı olarak Haberleşme ve Bilgi Teknolojileri Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı (“HBT”), Mikroelektronik, Güdüm ve Elektro-Optik Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı (“MGEO”), Savunma Sistem Teknolojileri Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı (“SST”), Radar ve Elektronik Harp Sistemleri Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı (“REHİS”) ve Ulaşım, Güvenlik, Enerji ve Otomasyon Sistemleri Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı (“UGES”) olmak üzere beş ayrı Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılığı bünyesinde örgütlenmiştir. Sektör Başkanlığı Genel Müdür Yardımcılıkları dışında ayrıca Mali Yönetim Genel Müdür Yardımcılığı, Kurumsal Hizmetler Genel Müdür Yardımcılığı, Teknoloji ve Strateji Yönetimi Genel Müdür Yardımcılığı ve İnsan Kaynakları Yönetimi Genel Müdür Yardımcılığı olmak üzere Şirket’te toplam dokuz ayrı Genel Müdür Yardımcılığı bulunmaktadır. Şirket, Ankara'da, Macunköy, Akyurt ve Gölbaşı’nda yerleşik üç ayrı tesiste üretim ve mühendislik faaliyetlerini sürdürmekte olup Genel Müdürlük teşkilatı Ankara Macunköy'de bulunmaktadır. Şirket’in ana ortağı yüzde 84,58 oranında sermayesini elinde bulunduran Türk Silahlı Kuvvetlerini Güçlendirme Vakfı’dır (“TSKGV”). TSKGV, 17 Haziran 1987 tarihinde 3388 Sayılı yasa ile Türk Silahlı Kuvvetleri’ne gerekli olan silah, araç ve gereçleri, yurt içinde üretmek veya yurt dışından temin etmek için kurulmuştur. Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu’na (“SPK”) kayıtlıdır ve hisseleri 1990 yılından bu yana Borsa İstanbul Anonim Şirketi’nde (“BİST”) işlem görmektedir. 31 Mart 2016 tarihi itibarıyla, Şirket’in halka açıklık oranı yüzde 15,30’dur (31 Aralık 2015: yüzde 15,30) (Not 13). Şirket’in ticaret siciline kayıtlı adresi Mehmet Akif Ersoy Mahallesi 296. Cadde No:16 06370 Yenimahalle/Ankara’dır. Grup’un 31 Mart 2016 itibarıyla ortalama personel sayısı 5.478’dir (31 Aralık 2015: 5.392). 8