ALCATEL LUCENT TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON A.Ş. 1 OCAK - 31 ARALIK 2017 DÖNEMİNE AİT KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR VE BAĞIMSIZ DENETÇİ RAPORU ALCATEL LUCENT TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON A.Ş. İÇİNDEKİLER SAYFA KONSOLİDE BİLANÇOLAR..................................................................................................... 1-2 KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI ......... 3 KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI .................................................... 4 KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI ............................................................................... 5 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN AÇIKLAYICI DİPNOTLAR .............. 6-54 NOT 1 GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ...................................................................... 6 NOT 2 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR ........................................ 6-22 NOT 3 DİĞER İŞLETMELERDEKİ PAYLAR ....................................................................................................... 22-23 NOT 4 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA ......................................................................................................... 24-25 NOT 5 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ .............................................................................................................. 25-26 NOT 6 BORÇLANMALAR ..................................................................................................................................... 26 NOT 7 TİCARİ ALACAK VE BORÇLAR .............................................................................................................. 27 NOT 8 DİĞER ALACAK VE BORÇLAR ............................................................................................................... 28 NOT 9 STOKLAR .................................................................................................................................................... 28 NOT 10 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER VE ERTELENMİŞ GELİRLER ................................................................ 29 NOT 11 MADDİ DURAN VARLIKLAR .................................................................................................................. 29-30 NOT 12 MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ............................................................................................. 30-31 NOT 13 KARŞILIKLAR, KOŞULLU VARLIK VE BORÇLAR .............................................................................. 31-32 NOT 14 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR ............................................................................................. 33-34 NOT 15 DİĞER VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ................................................................................................ 34 NOT 16 SERMAYE, YEDEKLER VE DİĞER ÖZKAYNAK KALEMLERİ ......................................................... 35-37 NOT 17 HASILAT VE SATIŞLARIN MALİYETİ ................................................................................................... 37 NOT 18 ARAŞTIRMA VE GELİŞTİRME GİDERLERİ, PAZARLAMA GİDERLERİ, GENEL YÖNETİM GİDERLERİ ................................................................................................................. 37-38 NOT 19 NİTELİKLERİNE GÖRE GİDERLER ......................................................................................................... 38-39 NOT 20 ESAS FAALİYETLERDEN DİĞER GELİR VE GİDERLER ..................................................................... 39 NOT 21 FİNANSMAN GELİR VE GİDERLERİ ...................................................................................................... 40 NOT 22 GELİR VERGİLERİ (ERTELENMİŞ VERGİ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ DAHİL) .................. 40-43 NOT 23 PAY BAŞINA KAZANÇ.............................................................................................................................. 43 NOT 24 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI .......................................................................................................... 44-45 NOT 25 NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN AÇIKLAMALAR .......................................................................... 46 NOT 26 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ......................... 46-53 NOT 27 FİNANSAL ARAÇLAR (GERÇEĞE UYGUN DEĞER AÇIKLAMALARI) ............................................ 54 NOT 28 RAPORLAMA DÖNEMİNDEN SONRAKİ OLAYLAR ............................................................................ 54 ALCATEL LUCENT TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2017 VE 2016 TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Aksi belirtilmedikçe para birimi Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.) Cari Geçmiş Dipnot Dönem Dönem VARLIKLAR Referansları 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016 Dönen varlıklar 398.746.706 328.902.569 Nakit ve nakit benzerleri 5 65.870.569 43.462.299 Ticari alacaklar 251.871.168 232.210.237 - İlişkili taraflardan ticari alacaklar 24 19.333.253 18.319.384 - İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 7 232.537.915 213.890.853 Diğer alacaklar 1.785.198 975.863 - İlişkili taraflardan diğer alacaklar 24 718.971 718.964 - İlişkili olmayan taraflardan diğer alacaklar 8 1.066.227 256.899 Stoklar 9 52.527.602 30.997.760 Peşin ödenmiş giderler 10 1.240.931 1.746.312 Diğer dönen varlıklar 15 25.451.238 19.510.098 Duran varlıklar 76.680.103 50.679.575 Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar 3 239.854 48.496 Maddi duran varlıklar 11 7.022.876 8.856.572 Maddi olmayan duran varlıklar 12 186.285 1.005.888 Ertelenmiş vergi varlığı 22 43.881.920 35.839.806 Diğer duran varlıklar 15 25.349.168 4.928.813 Toplam varlıklar 475.426.809 379.582.144 Bu konsolide finansal tablolar yayımlanmak üzere Yönetim Kurulu’nun 8 Mart 2018 tarihli toplantısında onaylanmıştır. Söz konusu konsolide finansal tablolar, Genel Kurul tarafından onaylanması sonucu kesinleşecektir. Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 1 ALCATEL LUCENT TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 31 ARALIK 2017 VE 2016 TARİHLİ KONSOLİDE BİLANÇOLAR (Aksi belirtilmedikçe para birimi Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.) Cari Geçmiş Dipnot Dönem Dönem KAYNAKLAR Referansları 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016 Kısa vadeli yükümlülükler 182.506.905 213.837.654 Kısa vadeli borçlanmalar 6 1.112.624 538.318 Ticari borçlar 75.583.536 53.607.104 - İlişkili taraflara ticari borçlar 24 53.164.192 29.153.659 - İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 7 22.419.344 24.453.445 Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar 14 5.093.335 4.308.871 Diğer borçlar 130.421 4.778.611 - İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 8 130.421 4.778.611 Ertelenmiş gelirler 10 31.456.460 45.878.580 Dönem karı vergi yükümlülüğü 22 6.200.757 8.439.313 Kısa vadeli karşılıklar 62.929.772 96.286.857 - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin kısa vadeli karşılıklar 14 8.089.715 5.850.819 - Diğer kısa vadeli karşılıklar 13 54.840.057 90.436.038 Uzun vadeli yükümlülükler 101.172.215 29.882.570 Ertelenmiş gelirler 10 37.998.560 9.849.785 Uzun vadeli karşılıklar 63.173.655 20.032.785 - Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar 14 16.825.597 13.317.866 - Diğer uzun vadeli karşılıklar 13 46.348.058 6.714.919 Özkaynaklar 191.747.689 135.861.920 Ödenmiş sermaye 16 38.700.772 38.700.772 Sermaye düzeltme farkları 16 29.172.723 29.172.723 Paylara ilişkin primler 956.213 956.213 Kâr veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler/(giderler) 873.128 (40.393) - Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm (kayıpları)/kazançları 873.128 (40.393) Kâr veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler 69.854.527 38.091.590 - Yabancı para çevrim farkları 69.854.527 38.091.590 Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 16 672.158 672.158 Geçmiş yıllar karları/(zararları) 28.308.857 (7.005.697) Net dönem karı 23.209.311 35.314.554 Toplam kaynaklar 475.426.809 379.582.144 Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 2 ALCATEL LUCENT TELETAŞ TELEKOMÜNİKASYON A.Ş. BAĞIMSIZ DENETİMDEN GEÇMİŞ 1 OCAK - 31 ARALIK 2017 VE 2016 DÖNEMLERİNE AİT KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR VE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI (Aksi belirtilmedikçe para birimi Türk Lirası (“TL”) cinsinden ifade edilmiştir.) Cari Dönem Geçmiş Dönem Dipnot 1 Ocak - 1 Ocak - Referansları 31 Aralık 2017 31 Aralık 2016 KAR VEYA ZARAR KISMI Hasılat 4, 17 494.923.786 440.561.274 Satışların maliyeti (-) 4, 17 (423.750.936) (354.538.271) Brüt kar 71.172.850 86.023.003 Pazarlama giderleri (-) 18 (8.532.208) (7.671.448) Araştırma ve geliştirme giderleri (-) 18 (14.173.866) (10.956.614) Genel yönetim giderleri (-) 18 (19.445.304) (17.142.260) Esas faaliyetlerden diğer gelirler 20 7.792.708 2.531.374 Esas faaliyetlerden diğer giderler (-) 20 (3.768.159) (2.003.470) Esas faaliyet karı/(zararı) 33.046.021 50.780.585 Yatırım faaliyetlerinden gelirler 16.541 - Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların (zararlarından)/karlarından paylar 3 164.778 (8.098) Finansman (giderleri)/gelirleri öncesi faaliyet karı/(zararı) 33.227.340 50.772.487 Finansman gelirleri 21 1.233.212 2.500.427 Finansman giderleri (-) 21 (1.586.677) (3.106.668) Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi karı 32.873.875 50.166.246 Sürdürülen faaliyetler vergi (gideri)/geliri Dönem vergi gideri 22 (10.135.865) (15.878.534) Ertelenmiş vergi (gideri)/geliri 22 471.301 1.026.842 Dönem karı 23.209.311 35.314.554 Pay başına kazanç 23 0,0060 0,0091 DİĞER KAPSAMLI GELİR KISMI Kâr veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar 913.521 (724.075) Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kayıpları 1.171.181 (905.094) Kâr veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelire ilişkin ertelenmiş vergi geliri (257.660) 181.019 Kâr veya zarar olarak yeniden sınıflandırılacaklar 31.762.937 17.991.020 Yabancı para çevrim farkları 31.762.937 17.991.020 Diğer kapsamlı gelir 32.676.458 17.266.945 Toplam kapsamlı gelir 55.885.769 52.581.499 Takip eden notlar konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 3