AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 31 MART 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 Mart 2018 Tarihi İtibarıyla Ara Dönem Özet Konsolide Finansal Tablolar İÇİNDEKİLER Sayfa Ara Dönem Konsolide Finansal Durum Tabloları .......................................................................................... 1-2 Ara Dönem Konsolide Kar veya Zarar Tabloları............................................................................................... 3 Ara Dönem Konsolide Diğer Kapsamlı Gelir Tabloları ..................................................................................... 4 Ara Dönem Konsolide Özkaynaklar Değişim Tabloları .................................................................................... 5 Ara Dönem Konsolide Nakit Akış Tabloları ....................................................................................................... 6 Ara Dönem Konsolide Finansal Tablolara İlişkin Dipnotlar ....................................................................... 7-49 Not 1 Grup’un Organizasyonu ve Faaliyet Konusu ............................................................................... 7-10 Not 2 Konsolide Finansal Tabloların Sunumuna İlişkin Esaslar ......................................................... 10-17 Not 3 İşletme Birleşmeleri ................................................................................................................... 18-19 Not 4 Bölümlere Göre Raporlama ....................................................................................................... 19-21 Not 5 Nakit ve Nakit Benzerleri ............................................................................................................... 22 Not 6 Borçlanmalar .............................................................................................................................. 23-24 Not 7 Özkaynak Yöntemi ile Değerlenen Yatırımlar ........................................................................... 25-27 Not 8 Maddi Duran Varlıklar ............................................................................................................... 28-29 Not 9 Maddi Olmayan Duran Varlıklar .................................................................................................... 30 Not 10 Şerefiye ........................................................................................................................................... 31 Not 11 Diğer Varlıklar ve Yükümlülükler ............................................................................................. 31-32 Not 12 Ertelenmiş Gelirler .......................................................................................................................... 33 Not 13 Karşılıklar, Koşullu Varlık ve Yükümlülükler ........................................................................... 33-34 Not 14 Taahhütler .................................................................................................................................. 34-35 Not 15 Özkaynaklar ............................................................................................................................... 36-37 Not 16 Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler/Giderler .................................................................................... 38 Not 17 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler/Giderler ................................................................................ 38-39 Not 18 Finansman Gelirleri ........................................................................................................................ 39 Not 19 Finansman Giderleri ........................................................................................................................ 39 Not 20 Vergi Varlıkları ve Yükümlülükleri ........................................................................................... 40-42 Not 21 İlişkili Taraf Açıklamaları .......................................................................................................... 42-44 Not 22 Finansal Araçlardan Kaynaklanan Risklerin Niteliği ve Düzeyi ............................................... 45-48 Not 23 Raporlama Döneminden Sonraki Olaylar ....................................................................................... 49 AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 VE 31 ARALIK 2017 TARİHLERİ İTİBARIYLA ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Sınırlı Denetimden Bağımsız Geçmemiş Denetimden Geçmiş VARLIKLAR Dipnot Referansı 31 Mart 2018 31 Aralık 2017 Nakit ve Nakit Benzerleri 5 5.911.658 5.800.315 Finansal Yatırımlar 25.520 107.946 Ticari Alacaklar 2.809.508 2.309.203 - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar 21.1 247.095 259.589 - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 2.562.413 2.049.614 Diğer Alacaklar 60.139 107.954 - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 60.139 107.954 Türev Araçlar 81.191 64.521 Stoklar 2.987.722 2.122.397 Peşin Ödenmiş Giderler 722.693 561.248 Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar 20.1 138.133 132.368 Diğer Dönen Varlıklar 11.1 792.270 874.144 TOPLAM DÖNEN VARLIKLAR 13.528.834 1 2.080.096 Finansal Yatırımlar 414 342 Ticari Alacaklar 6.317 5.851 - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar 6.317 5.851 Diğer Alacaklar 46.058 25.682 - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar 46.058 25.682 Türev Araçlar 57.586 30.572 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımlar 7 2.217.970 2.333.170 Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller 302.749 307.941 Maddi Duran Varlıklar 8 9.645.009 8.356.588 Maddi Olmayan Duran Varlıklar 16.675.967 12.339.782 - Şerefiye 10 5.806.059 1.834.897 - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar 9 10.869.908 10.504.885 Peşin Ödenmiş Giderler 279.658 254.888 Ertelenmiş Vergi Varlığı 20.2 1.010.164 551.155 Diğer Duran Varlıklar 11.2 1.716.070 1.781.316 TOPLAM DURAN VARLIKLAR 31.957.962 2 5 . 9 8 7 . 2 8 7 TOPLAM VARLIKLAR 45.486.796 38.067.383 Ekte yer alan notlar, ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasını teşkil eder. (1) AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 VE 31 ARALIK 2017 TARİHLERİ İTİBARIYLA ARA DÖNEM KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız Sınırlı Denetimden Denetimden Geçmemiş Dipnot Geçmiş KAYNAKLAR Referansı 31 Mart 2018 31 Aralık 2017 Kısa Vadeli Borçlanmalar 6 2.320.688 1.488.820 Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları 6 4.728.201 4.189.616 Ticari Borçlar 3.718.291 2.231.604 - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar 21.2 37.756 726 - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 3.680.535 2.230.878 Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar 13.1 103.223 94.506 Diğer Borçlar 991.365 882.812 - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 991.365 882.812 Türev Araçlar 1.216 - Ertelenmiş Gelirler 12.1 544.196 481.042 Dönem Karı Vergi Yükümlülüğü 20.1 11.697 7.826 Kısa Vadeli Karşılıklar 179.788 151.619 - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar 13.2 153.723 127.731 - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar 13.3 26.065 23.888 Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler 11.3 37.272 24.217 TOPLAM KISA VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 12.635.937 9.552.062 Uzun Vadeli Borçlanmalar 6 8.481.538 8.434.084 Ticari Borçlar 37.260 35.180 - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar 37.260 35.180 Diğer Borçlar 350.182 349.032 - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar 350.182 349.032 Ertelenmiş Gelirler 12.2 30.483 21.508 Uzun Vadeli Karşılıklar 170.566 167.865 - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar 13.2 170.566 167.865 Ertelenmiş Vergi Yükümlülüğü 20.2 1.950.970 1.915.078 Diğer Uzun Vadeli Yükümlülükler 11.4 163.428 165.512 TOPLAM UZUN VADELİ YÜKÜMLÜLÜKLER 11.184.427 11.088.259 TOPLAM YÜKÜMLÜLÜKLER 23.820.364 20.640.321 ÖZKAYNAKLAR Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar 5.915.386 5.751.148 Ödenmiş Sermaye 15 243.535 243.535 Sermaye Düzeltme Farkları 65.771 65.771 Paylara İlişkin Primler (İskontolar) 1.319.349 1.319.349 Ortak Kontrole Tabi Teşebbüs veya İşletmeleri İçeren Birleşmelerin Etkisi (7.145) (7.145) Kontrol Gücü Olmayan Paylara İlişkin Satış Opsiyon Değerleme Fonu 8.938 8.728 Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) (17.394) (16.875) - Yeniden Değerleme ve Ölçüm Kazançları (Kayıpları) (17.394) (16.875) - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) (17.394) (16.875) Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler (Giderler) 1.283.185 1.113.973 - Yabancı Para Çevrim Farkları 1.293.105 1.101.588 - Riskten Korunma Kazançları (Kayıpları) (9.920) 12.385 Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler 15 909.511 909.511 Diğer Yedekler 253.574 (101.487) Geçmiş Yıllar Karları veya Zararları 15 2.215.788 2.345.838 Net Dönem Karı veya Zararı (359.726) (130.050) Kontrol Gücü Olmayan Paylar 15.751.046 11.675.914 TOPLAM ÖZKAYNAKLAR 21.666.432 17.427.062 TOPLAM KAYNAKLAR 45.486.796 38.067.383 Ekte yer alan notlar, ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasını teşkil eder. (2) AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 VE 2017 TARİHLERİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK DÖNEMLERE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Sınırlı Denetimden Geçmemiş Yeniden düzenlenmiş (Not 2) 1 Ocak - 1 Ocak- Dipnot Referansı 31 Mart 2018 31 Mart 2017 Hasılat 3.923.654 3.241.394 Satışların Maliyeti (2.686.822) (2.202.214) BRÜT KAR (ZARAR) 1.236.832 1.039.180 Genel Yönetim Giderleri (337.823) (276.374) Pazarlama Giderleri (734.979) (653.225) Araştırma ve Geliştirme Giderleri (1.255) (965) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 16.1 76.719 79.673 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler 16.2 (118.658) (62.668) Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların 7 (140.188) 440.176 Karlarından (Zararlarından) Paylar ESAS FAALİYET KARI (ZARARI) (19.352) 565.797 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 17.1 4.305 23.597 Yatırım Faaliyetlerinden Giderler 17.2 (8.904) (5.094) FİNANSMAN GELİRİ (GİDERİ) ÖNCESİ (23.951) 584.300 FAALİYET KARI (ZARARI) Finansman Gelirleri 18 411.530 461.137 Finansman Giderleri 19 (872.576) (770.635) SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER VERGİ ÖNCESİ (484.997) 274.802 KARI (ZARARI) Sürdürülen Faaliyetler Vergi (Gideri) Geliri 30.713 (6.302) - Dönem Vergi (Gideri) Geliri 20.3 (71.530) (56.087) - Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 20.3 102.243 49.785 SÜRDÜRÜLEN FAALİYETLER DÖNEM KARI (454.284) 268.500 (ZARARI) Dönem Karının (Zararının) Dağılımı - Kontrol Gücü Olmayan Paylar (94.558) (100.842) - Ana Ortaklık Payları (359.726) 369.342 Pay Başına Kazanç (Zarar) (tam TL) (1,48) 1,99 - Sürdürülen Faaliyetlerden Pay Başına Kazanç (Zarar) (tam TL) (1,48) 1,99 Ekte yer alan notlar, ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasını teşkil eder. (3) AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 VE 2017 TARİHLERİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK DÖNEMLERE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Sınırlı Denetimden Geçmemiş Yeniden düzenlenmiş (Not 2) 1 Ocak - 1 Ocak- 31 Mart 2018 31 Mart 2017 DÖNEM KARI (ZARARI) (454.284) 268.500 DİĞER KAPSAMLI GELİRLER Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacaklar (836) 470 - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazançları (Kayıpları) (1.045) 587 - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 209 (117) - Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 209 (117) Kar veya Zarar Olarak Yeniden Sınıflandırılacaklar 550.203 717.856 - Yabancı Para Çevrim Farkları 585.633 712.987 - Nakit Akış Riskinden Korunmaya İlişkin Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) 37.588 819 - Yurtdışındaki İşletmeye İlişkin Net Yatırım Riskinden Korunma ile İlgili Diğer (88.500) - Kapsamlı Gelir (Gider) (Not 22) - Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Diğer Kapsamlı Gelirinden Kar veya 3.665 4.214 Zararda Sınıflandırılacak Paylar - Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılacak Diğer Kapsamlı Gelire İlişkin Vergiler 11.817 (164) - Ertelenmiş Vergi (Gideri) Geliri 11.817 (164) DİĞER KAPSAMLI GELİR (GİDER) 549.367 718.326 TOPLAM KAPSAMLI GELİR (GİDER) 95.083 986.826 Toplam Kapsamlı Gelirin Dağılımı: - Kontrol Gücü Olmayan Paylar 286.116 375.886 - Ana Ortaklık Payları (191.033) 610.940 Ekte yer alan notlar, ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasını teşkil eder. (4) AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 VE 2017 TARİHLERİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK DÖNEMLERE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE ÖZKAYNAKLAR DEĞİŞİM TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Kar veya Zararda Yeniden Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Sınıflandırılacak Birikmiş Birikmiş Karlar Birikmiş Diğer Diğer Kapsamlı Gelirler Kapsamlı Gelirler veya Giderler veya Giderler Kontrol Ortak Gücü Kontrole Tabi Olmayan Teşebbüs veya Paylara Tanımlanmış İşletmeleri İlişkin Satış Fayda Planları Yabancı Riskten Kardan Net Kontrol Sermaye Pay İhraç İçeren Opsiyon Yeniden Ölçüm Para Korunma Ayrılan Geçmiş Dönem Ana Ortaklığa Gücü Ödenmiş Düzeltme Primleri/ Birleşmelerin Değerleme Kazançları / Çevrim Kazanç / Kısıtlanmış Diğer Yıllar Kar/ Karı/ Ait Olmayan Sermaye Farkları İskontoları Etkisi Fonu Kayıpları Farkları Kayıpları Yedekler Yedekler Zararları Zararı Özkaynaklar Paylar Özkaynaklar 1 Ocak 2017 İtibarıyla Bakiyeler 182.000 65.771 1.360.483 - 8.577 (12.766) 767.558 25.109 434.424 (101.487) 3.356.054 (376.046) 5.709.677 10.984.043 16.693.720 Transferler - - - - - - - - 449.971 - (826.017) 376.046 - - - Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) - - - - - 457 241.028 113 - - - 369.342 610.940 375.886 986.826 Dönem Karı (Zararı) - - - - - - - - - - - 369.342 369.342 (100.842) 268.500 Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) - - - - - 457 241.028 113 - - - - 241.598 476.728 718.326 Sermaye Artırımı 4.000 - - - - - - - - - (4.000) - - - - Kontrol Gücü Olmayan Pay - - - - - - - - - - (513) - (513) 1.241 728 Sahipleriyle Yapılan İşlemler Diğer Değişiklikler Nedeni İle - - - - (385) - - - - - - - (385) 385 - Artış (Azalış) (*) 31 Mart 2017 İtibarıyla Bakiyeler 186.000 65.771 1.360.483 - 8.192 (12.309) 1.008.586 25.222 884.395 (101.487) 2.525.524 369.342 6.319.719 11.361.555 17.681.274 (Yeniden düzenlenmiş (Not 2)) 1 Ocak 2018 İtibarıyla 243.535 65.771 1.319.349 (7.145) 8.728 (16.875) 1.101.588 12.385 909.511 (101.487) 2.345.838 (130.050) 5.751.148 11.675.914 17.427.062 Bakiyeler Transferler - - - - - - - - - - (130.050) 130.050 - - - Toplam Kapsamlı Gelir (Gider) - - - - - (519) 191.517 (22.305) - - - (359.726) (191.033) 286.116 95.083 Dönem Karı (Zararı) - - - - - - - - - - - (359.726) (359.726) (94.558) (454.284) Diğer Kapsamlı Gelir (Gider) - - - - - (519) 191.517 (22.305) - - - - 168.693 380.674 549.367 Sermaye Artırımı - - - - - - - - - - - - - 233 233 Bağlı Ortaklık Edinimi veya - - - - - - - - - - - - - 4.144.054 4.144.054 Elden Çıkarılması (**) Bağlı ortaklıklarda kontrol kaybı ile sonuçlanmayan pay oranı - - - - - - - - - 355.061 - - 355.061 (355.061) - değişikliklerine bağlı artış/azalış (**) Diğer Değişiklikler Nedeni İle - - - - 210 - - - - - - - 210 (210) - Artış (Azalış) (*) 31 Mart 2018 İtibarıyla 243.535 65.771 1.319.349 (7.145) 8.938 (17.394) 1.293.105 (9.920) 909.511 253.574 2.215.788 (359.726) 5.915.386 15.751.046 21.666.432 Bakiyeler (*) Diğer değişiklikler nedeni ile artış (azalış) satırında yer alan tutarlar, Grup’un bağlı ortaklıklarından Anadolu Efes’in kontrol gücü olmayan paylara ilişkin satış opsiyon değerleme fonu tutarından alınan paylardan oluşmaktadır. (**) Detayları Not 3’de verilen işletme birleşmesi neticesinde gerçekleşen değişimlerdir. Ekte yer alan notlar, ara dönem konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasını teşkil eder. (5) AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 VE 2017 TARİHLERİNDE SONA EREN ÜÇ AYLIK DÖNEMLERE AİT ARA DÖNEM KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOLARI (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) Sınırlı Denetimden Geçmemiş Yeniden düzenlenmiş (Not 2) Dipnot 1 Ocak- 1 Ocak- Referansı 31 Mart 2018 31 Mart 2017 İŞLETME FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 304.680 8.788 Dönem Karı (Zararı) (454.284) 268.500 Dönem Net Karı (Zararı) Mutabakatı ile İlgili Düzeltmeler 1.020.816 187.199 Amortisman ve İtfa Gideri ile İlgili Düzeltmeler 279.973 268.363 Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 10.453 5.339 - Alacaklarda Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.796 1.985 - Stok Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.831 1.509 - Maddi Duran Varlık Değer Düşüklüğü (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 6.826 1.845 Karşılıklar ile İlgili Düzeltmeler 28.859 27.730 - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 26.682 21.392 - Dava ve/veya Ceza Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler 1.728 481 - Garanti Karşılıkları (İptali) ile İlgili Düzeltmeler (206) 3.109 - Diğer Karşılıklar (İptalleri) ile İlgili Düzeltmeler 655 2.748 Faiz (Gelirleri) ve Giderleri ile İlgili Düzeltmeler 148.203 88.744 Gerçekleşmemiş Yabancı Para Çevrim Farkları ile İlgili Düzeltmeler 486.734 259.773 Özkaynak Yöntemiyle Değerlenen Yatırımların Dağıtılmamış Karları ile İlgili Düzeltmeler 7 140.188 (440.176) Vergi (Geliri) Gideri ile İlgili Düzeltmeler 20.3 (30.713) 6.302 Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler (1.076) 2.263 - Maddi Duran Varlıkların Elden Çıkarılmasından Kaynaklanan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili 17.1,17.2 (1.076) 2.263 Düzeltmeler İştirak, İş ortaklığı ve Finansal Yatırımların Elden Çıkarılmasından veya Paylarındaki Değişim Sebebi 17.1,17.2 - (21.251) ile Oluşan Kayıplar (Kazançlar) ile İlgili Düzeltmeler Kar (Zarar) Mutabakatı ile İlgili Diğer Düzeltmeler (41.805) (9.888) İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Değişimler (207.721) (392.996) Finansal Yatırımlardaki Azalış (Artış) 2.518 1.881 Ticari Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler (242.348) (556.881) Faaliyetlerle İlgili Diğer Alacaklardaki Azalış (Artış) ile İlgili Düzeltmeler 30.159 24.252 Stoklardaki Azalışlar (Artışlar) ile İlgili Düzeltmeler (563.394) (358.741) Ticari Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler 515.524 414.866 Faaliyetler ile İlgili Diğer Borçlardaki Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler (19.555) 133.227 Ertelenmiş Gelirlerdeki Artış (Azalış) 72.129 203.539 İşletme Sermayesinde Gerçekleşen Diğer Artış (Azalış) ile İlgili Düzeltmeler (2.754) (255.139) - Faaliyetlerle İlgili Diğer Varlıklardaki Azalış (Artış) 24.890 (259.856) - Faaliyetlerle İlgili Diğer Yükümlülüklerdeki Artış (Azalış) (27.644) 4.717 Faaliyetlerden Elde Edilen Nakit Akışları 358.811 62.703 Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Karşılıklar Kapsamında Yapılan Ödemeler (12.472) (10.161) Diğer Karşılıklara İlişkin Ödemeler (278) (2.603) Vergi İadeleri (Ödemeleri) (41.381) (41.151) YATIRIM FAALİYETLERİNDEN KAYNAKLANAN NAKİT AKIŞLARI (241.392) (170.004) İştiraklerin ve/veya İş Ortaklıklarının Pay Satışı veya Sermaye Azaltımı Sebebiyle Oluşan Nakit Girişleri - 55.622 İştirakler ve/veya İş Ortaklıkları Pay Alımı veya Sermaye Artırımı Sebebiyle Oluşan Nakit Çıkışları (21.250) (17.845) Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Satışından Kaynaklanan Nakit Girişleri 6.973 4.771 Maddi ve Maddi Olmayan Duran Varlıkların Alımından Kaynaklanan Nakit Çıkışları (325.817) (219.648) Diğer Nakit Girişleri (Çıkışları) 98.702 7.096 FİNANSMAN FAALİYETLERİNDEN NAKİT AKIŞLARI 10.304 171.837 Pay ve Diğer Özkaynağa Dayalı Araçların İhracından Kaynaklanan Nakit Girişleri 233 - Borçlanmadan Kaynaklanan Nakit Girişleri 2.998.648 2.657.067 Borç Ödemelerine İlişkin Nakit Çıkışları (2.890.449) (2.461.510) Türev Araçlardan Nakit Girişleri (Çıkışları) 17.339 359 Ödenen Faiz (188.936) (62.179) Alınan Faiz 73.469 38.100 YABANCI PARA ÇEVRİM FARKLARININ ETKİSİNDEN ÖNCE NAKİT VE NAKİT 73.592 10.621 BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) Yabancı Para Çevrim Farklarının Nakit ve Nakit Benzerleri Üzerindeki Etkisi 41.803 41.439 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİNDEKİ NET ARTIŞ (AZALIŞ) 115.395 52.060 DÖNEM BAŞI NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5 5.789.520 3.285.070 DÖNEM SONU NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ 5.904.915 3.337.130 Ekte yer alan notlar, ara dönem konsolide finansal tabloların ayrılmaz bir parçasını teşkil eder. (6) AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 TARİHİ İTİBARIYLA ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) NOT 1 - GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU AG Anadolu Grubu Holding A.Ş., Özilhan Ailesi ve Süleyman Kamil Yazıcı Ailesi tarafından eşit temsil ve eşit yönetim prensibi doğrultusunda yönetilmekte olan ve Anadolu Grubu şirketlerinin yönetimi faaliyetini gösteren bir holding şirketidir. Anadolu Endüstri Holding A.Ş. (AEH) ve Özilhan Sınai Yatırım A.Ş.’nin tüm aktif ve pasif malvarlığı unsurlarının bir bütün olarak Yazıcılar Holding A.Ş. tarafından devralınması suretiyle, Anadolu Endüstri Holding A.Ş. ve Özilhan Sınai Yatırım A.Ş., Yazıcılar Holding A.Ş. bünyesinde 27 Aralık 2017 tarihinde birleşmiştir ve Yazıcılar Holding A.Ş.’nin unvanı AG Anadolu Grubu Holding A.Ş. olarak değiştirilmiştir. AG Anadolu Grubu Holding A.Ş. (“Şirket” veya “AGHOL”) hisselerinin %14,10’luk kısmı Borsa İstanbul A.Ş.’de (“BİST”) işlem görmektedir. Şirket merkezinin adresi Fatih Sultan Mehmet Mahallesi Balkan Caddesi No:58, Buyaka E Blok Ümraniye, İstanbul, Türkiye’dir. 31 Mart 2018 tarihi itibarıyla hazırlanan ara dönem özet konsolide finansal tablolar 8 Mayıs 2018 tarihli Yönetim Kurulu toplantısında onaylanmış ve Yönetim Kurulu adına Mali İşler Başkanı Can Çaka ve Mali İşler Koordinatörü Volkan Harmandar tarafından imzalanmıştır. Genel Kurul’un finansal tabloları yayımlandıktan sonra değiştirme yetkisi bulunmaktadır. Grup’un Faaliyet Konuları Şirket ve bağlı ortaklıkları konsolide finansal tablolar için “Grup” olarak anılacaktır. Grup, başlıca dört ana grupta faaliyet göstermektedir: İçecek (bira ve meşrubat), otomotiv (yolcu araçları, ticari araçlar, jeneratör, yedek ve tamamlayıcı parçalar, motorlu araç kiralama), perakende (kırtasiye, restoran işletmeciliği ve turizm) ve diğer (elektrik üretimi ve satışı, bilgi teknolojileri, ticaret ve gayrimenkul). Grup’un bünyesinde 31 Mart 2018 tarihinde sona eren dönem içerisinde istihdam edilen ortalama personel sayısı 21.225 kişidir (31 Aralık 2017: 21.811). Şirket’in Hissedarları 31 Mart 2018 ve 31 Aralık 2017 tarihleri itibarıyla Şirket’in ortaklık yapısı ve ortakların payları aşağıda özetlendiği gibidir: 31 Mart 2018 31 Aralık 2017 Ödenmiş Sermaye (%) Ödenmiş Sermaye (%) AG Sınai Yatırım ve Yönetim A.Ş. (*) 118.474 48,65 59.237 24,32 AEP Anadolu Etap Penkon Pazarlama Ltd. Şti. (*) - - 59.237 24,32 Diğer Yazıcı Aile Bireyleri (*) 47.443 19,47 47.443 19,48 Özilhan Ailesi (*) 24.293 9,98 24.293 9,98 Süleyman Kamil Yazıcı ve Ailesi (*) (***) 18.988 7,80 18.988 7,80 Halka açık (**) 34.332 14,10 34.332 14,10 Diğer 5 0,00 5 0,00 Tarihsel maliyetiyle sermaye 243.535 100,00 243.535 100,00 Sermaye enflasyon düzeltme farkı 65.771 65.771 Toplam dönüştürülmüş sermaye 309.306 309.306 (*) 31 Mart 2018 tarihi itibarıyla AG Sınai Yatırım ve Yönetim A.Ş.’ye ait 69.766 TL tutarında %28,64 oranındaki hisse, diğer Yazıcı Aile Bireyleri, Özilhan Ailesi, Süleyman Kamil Yazıcı ve Ailesi ve diğer satırındaki hisselerin tamamı halka açık statüde olup borsada işlem görmemektedir. 7 Mart 2018 tarihinde alınan yönetim kurulu kararları uyarınca AG Sınai Yönetim A.Ş. ve AEP Anadolu Etap Penkon Pazarlama Ltd. Şti. 29 Mart 2018 tarihinde birleşmiştir. (**) Aile bireylerine ait borsada işlem gören hisseler dışındaki borsada işlem gören paylardan oluşmaktadır. (***) 18.988 TL’nin 218 TL’lik kısmı Anadolu Ecopack Üretim ve Pazarlama A.Ş.’ye aittir. Anadolu Ecopack Üretim ve Pazarlama A.Ş.’nin %100,0 oranında hissesi Süleyman Kamil Yazıcı ve Ailesi’ne aittir. (7) AG ANADOLU GRUBU HOLDİNG ANONİM ŞİRKETİ 31 MART 2018 TARİHİ İTİBARIYLA ARA DÖNEM ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN DİPNOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (TL) olarak ifade edilmiştir.) NOT 1 - GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU (devamı) Bağlı Ortaklıkların Listesi 31 Mart 2018 ve 31 Aralık 2017 tarihleri itibarıyla konsolide olan bağlı ortaklıklar ve bunlara ait hisse payı oranları aşağıdaki gibidir: Nihai oran ve Ülke Ana faaliyet konusu oy hakkı (%) Bölüm 31 Mart 31 Aralık 2018 2017 Anadolu Isuzu Otomotiv San. ve Tic. A.Ş. Türkiye Isuzu markalı ticari araçların üretim ve satışı Otomotiv 55,40 55,40 (Anadolu Isuzu) (1) Anadolu Efes Biracılık ve Malt San. A.Ş. Türkiye Bira, gazlı ve gazsız içecek üretimi, şişelenmesi, İçecek 43,05 43,05 (Anadolu Efes) (1) (2) dağıtımı ve satışı Çelik Motor Ticaret A.Ş. (Çelik Motor) Türkiye Kia markalı motorlu araçların ithalatı, dağıtım ve Otomotiv 100,00 100,00 pazarlaması ile motorlu araç kiralama faaliyeti Anadolu Motor Üretim ve Pazarlama A.Ş. Türkiye Endüstriyel motorların üretimi, traktör satışı Otomotiv 100,00 100,00 (Anadolu Motor) Anadolu Otomotiv Dış Ticaret ve Sanayi A.Ş. Türkiye Gayrifaal Otomotiv 100,00 100,00 Anadolu Elektronik Aletler Pazarlama ve Ticaret Türkiye Gayrifaal Otomotiv 51,00 51,00 A.Ş. (Anadolu Elektronik) Adel Kalemcilik Ticaret ve Sanayi A.Ş. (Adel) (1) Türkiye Adel, Johann Faber ve Faber Castell markaları Perakende 56,89 56,89 altında yazı gereçlerinin üretimi Ülkü Kırtasiye Ticaret ve Sanayi A.Ş. (Ülkü) Türkiye Adel’in ürünlerinin ve diğer ithal edilen kırtasiye Perakende 73,17 73,17 ürünlerinin dağıtımı Efestur Turizm İşletmeleri A.Ş. (Efestur) Türkiye Seyahat ve organizasyon faaliyetlerinin Perakende 100,00 100,00 düzenlenmesi Anadolu Bilişim Hizmetleri A.Ş. (ABH) Türkiye Bilgi teknolojileri, internet ve elektronik ticaret Diğer 99,38 99,38 hizmeti Oyex Handels GmbH (Oyex) Almanya Grup’ta kullanılan çeşitli malzemelerin alım satımı Diğer 100,00 100,00 Anadolu Restoran İşletmeleri Limited Şirketi Türkiye Zincir restoran işletmeciliği Perakende 100,00 100,00 (McDonald’s) Hamburger Restoran İşletmeleri A.Ş. Türkiye Zincir restoran işletmeciliği Perakende 100,00 100,00 (Hamburger) Artı Anadolu Danışmanlık A.Ş. (Artı Anadolu) Türkiye Gayrifaal Diğer 100,00 100,00 Anadolu Araçlar Ticaret A.Ş. (Anadolu Araçlar) Türkiye Motorlu araçların ithalatı, dağıtım ve pazarlaması Otomotiv 100,00 100,00 Anadolu Termik Santralleri Elektrik Üretim A.Ş. Türkiye Elektrik üretimi (Yatırım aşamasında) Diğer 100,00 100,00 (Anadolu Termik) AES Elektrik Enerjisi Toptan Satış A.Ş. Türkiye Elektrik enerjisi ve/veya kapasitesinin toptan satışı Diğer 100,00 100,00 (AES Elektrik) ile doğrudan serbest tüketicilere satışı AEH Sigorta Acenteliği A.Ş. (AEH Sigorta) Türkiye Sigorta acenteliği Diğer 100,00 100,00 Anadolu Kafkasya Enerji Yatırımları A.Ş. Türkiye Elektrik üretimi, iletimi ve dağıtım tesislerinin Diğer 89,19 89,19 (Anadolu Kafkasya) kurulması, işletilmesi Georgia Urban Enerji Ltd. (GUE) Gürcistan Elektrik üretimi ve satışı Diğer 80,27 80,27 AND Anadolu Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. Türkiye Gayrimenkul alımı, satımı, kiralanması ve işletilmesi Diğer 100,00 100,00 (AND Anadolu Gayrimenkul) AND Ankara Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. Türkiye Gayrimenkul alımı, satımı ve kiralanması Diğer 100,00 100,00 (AND Ankara Gayrimenkul) AND Kartal Gayrimenkul Yatırımları A.Ş. Türkiye Gayrimenkul alımı, satımı ve kiralanması Diğer 100,00 100,00 (AND Kartal Gayrimenkul) Kheledula Enerji Ltd. (Kheledula) Gürcistan Elektrik üretimi ve satışı (Yatırım aşamasında) Diğer 89,19 89,19 MH Perakendecilik ve Ticaret A.Ş. Türkiye Perakendecilik Diğer 100,00 100,00 (MH Perakendecilik) (1) Anadolu Isuzu, Anadolu Efes ve Adel hisseleri BİST’te işlem görmektedir. (2) Şirket, Anadolu Efes hisselerinin yüzde 50'den daha az bir kısmını elinde bulundurmasına karşın Anadolu Efes’i kontrol etmektedir. Şirket yönetimi, Anadolu Efes üzerinde kontrole sahip olma konusunda Anadolu Efes Yönetim Kurulu'nda AGHOL'ü temsil eden Yönetim Kurulu üye sayısını, Şirket’in temettü veya diğer dağıtımlar kararına katılımını da içeren politika-belirleme süreçlerine katılımını, AGHOL ve Anadolu Efes arasındaki işlemlerini, AGHOL yönetici personelinin Anadolu Efes'e iç denetim hizmeti ve üst düzey finans, vergi, hukuk ve insan kaynakları desteği sağlamasını göz önünde bulundurmaktadır. (8)