ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 1 OCAK - 30 EYLÜL 2018 ARA HESAP DÖNEMİNE AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLAR İÇİNDEKİLER SAYFA KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU ..................................................................... 1-3 KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU ..................................................................... 4 KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU ........................................................ 5 KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU ............................................................... 6 KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU .................................................................................. 7 ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA AİT NOTLAR ......................................... 8-61 NOT 1 GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU ................................................... 8-9 NOT 2 KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARIN SUNUMUNA İLİŞKİN ESASLAR .................... 9-20 NOT 3 BÖLÜMLERE GÖRE RAPORLAMA ...................................................................................... 21-22 NOT 4 NAKİT VE NAKİT BENZERLERİ ........................................................................................... 23 NOT 5 FİNANSAL YATIRIMLAR ...................................................................................................... 24 NOT 6 KISA VE UZUN VADELİ BORÇLANMALAR ...................................................................... 25-28 NOT 7 TÜREV ARAÇLAR ................................................................................................................... 29 NOT 8 TİCARİ ALACAKLAR VE BORÇLAR ................................................................................... 30 NOT 9 STOKLAR .................................................................................................................................. 31 NOT 10 DİĞER BORÇLAR .................................................................................................................... 31 NOT 11 ÖZKAYNAK YÖNTEMİYLE DEĞERLENEN YATIRIMLAR ............................................. 32 NOT 12 MADDİ DURAN VARLIKLAR ............................................................................................... 33 NOT 13 DİĞER MADDİ OLMAYAN DURAN VARLIKLAR ............................................................ . 34 NOT 14 TAAHHÜTLER, KOŞULLU VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLER ......................................... 34-36 NOT 15 DİĞER KISA VE UZUN VADELİ KARŞILIKLAR ................................................................ 36 NOT 16 PEŞİN ÖDENMİŞ GİDERLER ................................................................................................. 37 NOT 17 CARİ DÖNEM VERGİSİYLE İLGİLİ VARLIKLAR .............................................................. 37 NOT 18 ÇALIŞANLARA SAĞLANAN FAYDALAR KAPSAMINDA BORÇLAR ........................... 37 NOT 19 DİĞER VARLIKLAR VE YÜKÜMLÜLÜKLER ..................................................................... 37 NOT 20 ÖZKAYNAKLAR ..................................................................................................................... 38-39 NOT 21 ESAS FAALİYETLERDEN DİĞER GELİR VE GİDERLER ................................................. 40 NOT 22 YATIRIM FAALİYETLERİNDEN GELİR VE GİDERLER ................................................... 40 NOT 23 FİNANSMAN GELİRLERİ ....................................................................................................... 41 NOT 24 FİNANSMAN GİDERLERİ ...................................................................................................... 41 NOT 25 VERGİ VARLIK VE YÜKÜMLÜLÜKLERİ ........................................................................... 42-43 NOT 26 PAY BAŞINA KAZANÇ ........................................................................................................... 44 NOT 27 İLİŞKİLİ TARAF AÇIKLAMALARI ....................................................................................... 45-48 NOT 28 FİNANSAL ARAÇLARDAN KAYNAKLANAN RİSKLERİN NİTELİĞİ VE DÜZEYİ ...... 48-60 NOT 29 NAKİT AKIŞ TABLOSUNA İLİŞKİN EK BİLGİLER ............................................................ 61 NOT 30 BİLANÇO SONRASI OLAYLAR ............................................................................................ 61 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 VE 31 ARALIK 2017 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız denetimden geçmemiş geçmiş Notlar 30 Eylül 2018 31 Aralık 2017 VARLIKLAR Dönen varlıklar: Nakit ve nakit benzerleri 4 4.225.164 2.581.964 Ticari alacaklar -İlişkili taraflardan ticari alacaklar 27 21.397 13.609 -İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 8 9.392.843 6.504.009 Türev araçlar 7 70.245 9.133 Stoklar 9 6.201.330 3.779.928 Peşin ödenmiş giderler 16 215.125 106.686 Cari dönem vergisiyle ilgili varlıklar 17 146.624 106.532 Diğer dönen varlıklar 19 604.684 398.838 Toplam dönen varlıklar 20.877.412 13.500.699 Duran varlıklar: Finansal yatırımlar 5 2.169 2.552 Ticari alacaklar -İlişkili olmayan taraflardan ticari alacaklar 8 43.284 12.429 Türev araçlar 7 113.588 38.249 Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımlar 11 378.487 282.261 Maddi duran varlıklar 12 4.468.407 3.264.771 Maddi olmayan duran varlıklar -Şerefiye 611.409 438.112 -Diğer maddi olmayan duran varlıklar 13 2.915.313 2.140.338 Peşin ödenmiş giderler 226.836 109.077 Ertelenmiş vergi varlıkları 25 851.662 648.007 Toplam duran varlıklar 9.611.155 6.935.796 Toplam varlıklar 30.488.567 20.436.495 Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 1 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 VE 31 ARALIK 2017 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız denetimden geçmemiş geçmiş Notlar 30 Eylül 2018 31 Aralık 2017 KAYNAKLAR Kısa vadeli yükümlülükler: Kısa vadeli borçlanmalar 6 3.188.776 2.299.697 Uzun vadeli borçlanmaların kısa vadeli kısımları 6 1.498.210 962.490 Ticari borçlar -İlişkili taraflara ticari borçlar 27 770.426 550.948 -İlişkili olmayan taraflara ticari borçlar 8 5.274.351 3.024.620 Türev araçlar 7 78.632 13.888 Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlar 18 372.226 323.515 Diğer borçlar -İlişkili taraflara diğer borçlar 27 31.546 19.712 -İlişkili olmayan taraflara diğer borçlar 10 401.792 242.655 Dönem karı vergi yükümlülüğü 25 40.390 28.053 Kısa vadeli karşılıklar -Diğer kısa vadeli karşılıklar 15 654.999 430.630 Diğer kısa vadeli yükümlülükler 19 883.221 506.812 Toplam kısa vadeli yükümlülükler 13.194.569 8.403.020 Uzun vadeli yükümlülükler: Uzun vadeli borçlanmalar 6 6.835.560 4.113.916 Diğer borçlar -İlişkili taraflara diğer borçlar 27 39.893 40.246 Uzun vadeli karşılıklar -Çalışanlara sağlanan faydalara ilişkin uzun vadeli karşılıklar 310.181 241.758 -Diğer uzun vadeli karşılıklar 15 245.051 232.163 Ertelenmiş vergi yükümlülüğü 25 620.574 439.909 Diğer uzun vadeli yükümlülükler 241.314 50.406 Toplam uzun vadeli yükümlülükler 8.292.573 5.118.398 Toplam yükümlülükler 21.487.142 13.521.418 Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 2 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 VE 31 ARALIK 2017 TARİHLERİ İTİBARIYLA KONSOLİDE FİNANSAL DURUM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız denetimden geçmemiş geçmiş Notlar 30 Eylül 2018 31 Aralık 2017 Özkaynaklar: Ödenmiş sermaye 20 675.728 675.728 Sermaye düzeltme farkları 20 468.811 468.811 Paylara ilişkin primler/ iskontolar 889 889 Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler ve giderler Yeniden değerleme ve ölçüm kazanç/ kayıpları -Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazanç/ kayıpları (164.190) (112.902) Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı gelirler ve giderler -Yabancı para çevirim farkları 4.013.820 1.622.125 Riskten korunma kazanç/ kayıpları -Yurt dışındaki işletmeye ilişkin yatırım riskinden korunma kazanç/ kayıpları (711.915) (419.715) -Nakit akış riskinden korunma kazanç/ kayıpları 17.691 7.263 Yeniden değerleme ve sınıflandırma kazanç/ kayıpları - Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan kazançlar / kayıplar 1.645 2.009 Birleşme denkleştirme hesabı 20 14.507 14.507 Kardan ayrılan kısıtlanmış yedekler 20 409.115 368.993 Geçmiş yıllar karları 3.663.309 3.410.341 Net dönem karı 571.922 842.949 Ana ortaklığa ait özkaynaklar 8.961.332 6.880.998 Kontrol gücü olmayan paylar 40.093 34.079 Toplam özkaynaklar 9.001.425 6.915.077 Toplam kaynaklar 30.488.567 20.436.495 Taahhütler, koşullu varlık ve yükümlülükler 14 Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 3 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE KAR VEYA ZARAR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız denetimden geçmemiş 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Temmuz 1 Temmuz 30 Eylül 30 Eylül - 30 Eylül - 30 Eylül Notlar 2018 2017 2018 2017 Hasılat 3 19.490.122 15.134.941 7.696.011 5.439.610 Satışların maliyeti (13.354.694) (10.378.003) (5.185.275) (3.714.987) Brüt kar 3 6.135.428 4.756.938 2.510.736 1.724.623 Genel yönetim giderleri (891.503) (658.963) (353.604) (231.867) Pazarlama giderleri (3.752.295) (2.887.091) (1.509.756) (1.047.777) Araştırma ve geliştirme giderleri (141.064) (123.483) (51.018) (39.978) Esas faaliyetlerden diğer gelirler 21 1.801.299 425.774 1.133.164 155.483 Esas faaliyetlerden diğer giderler 21 (656.836) (230.451) (345.858) (57.061) Esas faaliyet karı 2.495.029 1.282.724 1.383.664 503.423 Yatırım faaliyetlerinden gelirler 22 8.204 7.281 1.457 5.071 Yatırım faaliyetlerinden giderler 22 (3.896) (5.254) (150) (3.159) Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların kar/zararlarından paylar (net) 11 15.481 37.244 (18.797) 11.429 Finansman gelir/(gideri) öncesi faaliyet karı 2.514.818 1.321.995 1.366.174 516.764 Finansman gelirleri 23 2.497.576 604.916 1.599.003 192.324 Finansman giderleri 24 (4.333.284) (1.218.324) (2.633.333) (450.640) Sürdürülen faaliyetler vergi öncesi kar 679.110 708.587 331.844 258.448 Sürdürülen faaliyetler vergi gelir/(gideri) - Dönem vergi gideri 25 (204.262) (138.999) (122.949) (36.077) - Ertelenmiş vergi geliri 25 100.086 185.637 43.862 35.168 Dönem karı 574.934 755.225 252.757 257.539 Dönem karının dağılımı: Kontrol gücü olmayan paylar 3.012 2.160 1.515 1.309 Ana ortaklık payları 571.922 753.065 251.242 256.230 Pay başına kazanç (kuruş) 26 0,846 1,114 0,372 0,379 Sulandırılmış pay başına kazanç (kuruş) 26 0,846 1,114 0,372 0,379 Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 4 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE DİĞER KAPSAMLI GELİR TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız denetimden geçmemiş 1 Ocak - 1 Ocak - 1 Temmuz 1 Temmuz 30 Eylül 30 Eylül - 30 Eylül - 30 Eylül 2018 2017 2018 2017 Dönem karı 574.934 755.225 252.757 257.539 Diğer kapsamlı gelir: Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacaklar (64.036) (13.742) (7.945) 4.814 Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazanç/ kayıpları (63.787) (13.453) (7.825) 5.087 Özkaynak yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirlerinden kar veya zararda sınıflandırılmayacak paylar (249) (289) (120) (273) Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler 12.748 2.668 1.558 (1.018) Tanımlanmış fayda planları yeniden ölçüm kazanç/ kayıpları, vergi etkisi 12.748 2.668 1.558 (1.018) Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacaklar 2.042.237 207.261 1.483.328 56.032 Yabancı para çevirim farkları 2.378.792 279.792 1.710.341 87.103 Yurt dışındaki işletmeye ilişkin yatırım riskinden korunma ile ilgili diğer kapsamlı gelir (374.615) (72.372) (252.504) (28.410) Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan kazançlar / kayıplar (383) (174) 50 (841) Özkaynak yöntemi ile değerlenen yatırımların diğer kapsamlı gelirlerinden kar veya zararda sınıflandırılacak paylar 10.428 15 5.933 (1.820) Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların yabancı para çevrim farkları kazançları (kayıpları) 28.015 - 19.508 - Kar veya zararda yeniden sınıflandırılacak diğer kapsamlı gelire ilişkin vergiler 82.434 14.484 55.548 5.724 Yurt dışındaki işletmeye ilişkin yatırım riskinden korunma ile ilgili diğer kapsamlı gelir, vergi etkisi 82.415 14.475 55.551 5.682 Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan kazançlar / kayıplar, vergi etkisi 19 9 (3) 42 Diğer kapsamlı gelir/(gider) (vergi sonrası) 2.073.383 210.671 1.532.489 65.552 Toplam kapsamlı gelir 2.648.317 965.896 1.785.246 323.091 Toplam kapsamlı gelirin dağılımı: Kontrol gücü olmayan paylar 18.124 5.269 10.720 2.411 Ana ortaklık payları 2.630.193 960.627 1.774.526 320.680 Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 5 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE ÖZKAYNAK DEĞİŞİM TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Kar veya zararda yeniden Kar veya zararda yeniden sınıflandırılmayacak sınıflandırılacak birikmiş diğer kapsamlı birikmiş diğer kapsamlı Birikmiş karlar gelirler ve giderler gelirler ve giderler Tanımlanmış Riskten Yabancı Kardan Kontrol Sermaye Pay ihraç Birleşme fayda planları korunma Yeniden değerleme para ayrılan Net Ana ortaklığa gücü Ödenmiş düzeltme primleri/ denkleştirme yeniden ölçüm kazanç/ kazanç/ ve sınıflandırma çevrim kısıtlanmış Geçmiş dönem ait olmayan Toplam sermaye farkları iskontoları hesabı (kayıpları)(kayıpları) kazanç/ (kayıpları) farkları yedekler yıllar karları karı özkaynaklar paylar özkaynaklar Gerçeğe uygun değer farkı diğer kapsamlı gelire yansıtılan finansal varlıklardan kazançlar / (kayıplar) 1 Ocak 2017 itibarıyla bakiyeler 675.728 468.811 889 14.507 (94.522) (316.895) 2.183 1.022.912 329.872 2.574.550 1.299.912 5.977.947 26.630 6.004.577 Transferler - - - - - - - - 39.121 1.260.791 (1.299.912) - - - Toplam kapsamlı gelir - - - - (11.074) (57.882) (165) 276.683 - - 753.065 960.627 5.269 965.896 Net dönem karı - - - - - - - - - - 753.065 753.065 2.160 755.225 Diğer kapsamlı gelir - - - - (11.074) (57.882) (165) 276.683 - - - 207.562 3.109 210.671 Kar payları (Not 20) - - - - - - - - - (425.000) - (425.000) - (425.000) 30 Eylül 2017 itibarıyla bakiyeler 675.728 468.811 889 14.507 (105.596) (374.777) 2.018 1.299.595 368.993 3.410.341 753.065 6.513.574 31.899 6.545.473 1 Ocak 2018 itibarıyla bakiyeler 675.728 468.811 889 14.507 (112.902) (412.452) 2.009 1.622.125 368.993 3.410.341 842.949 6.880.998 34.079 6.915.077 Muhasebe politikalarındaki zorunlu - - - - - - - - - (114.859) - (114.859) - (114.859) değişikliklere ilişkin düzeltmeler (Not 2) TFRS 15 politika değişikliği sebebiyle etki, net - - - - - - - - - (111.693) - (111.693) - (111.693) TFRS 9 politika değişikliği sebebiyle etki, net - - - - - - - - - (3.166) - (3.166) - (3.166) Düzeltmelerden sonraki tutar 675.728 468.811 889 14.507 (112.902) (412.452) 2.009 1.622.125 368.993 3.295.482 842.949 6.766.139 34.079 6.800.218 Transferler - - - - - - - - 40.122 802.827 (842.949) - - - Toplam kapsamlı gelir - - - - (51.288) (281.772) (364) 2.391.695 - - 571.922 2.630.193 18.124 2.648.317 Net dönem karı - - - - - - - - - 571.922 571.922 3.012 574.934 Diğer kapsamlı gelir - - - - (51.288) (281.772) (364) 2.391.695 - - - 2.058.271 15.112 2.073.383 Kar payları (Not 20) - - - - - - - - - (435.000) - (435.000) (12.110) (447.110) 30 Eylül 2018 itibarıyla bakiyeler 675.728 468.811 889 14.507 (164.190) (694.224) 1.645 4.013.820 409.115 3.663.309 571.922 8.961.332 40.093 9.001.425 Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 6 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT KONSOLİDE NAKİT AKIŞ TABLOSU (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) Bağımsız denetimden geçmemiş Notlar 2018 2017 İşletme faaliyetlerinden nakit akışları: Dönem karı 574.934 755.225 İşletme faaliyetlerinden sağlanan net nakdin vergi sonrası net dönem karı ile mutabakatına yönelik düzeltmeler: Vergi (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 25 104.176 (46.638) Amortisman ve itfa gideri ile ilgili düzeltmeler 495.524 403.910 Değer düşüklüğü ile ilgili düzeltmeler 29 29.636 8.556 Karşılıklar ile ilgili düzeltmeler 29 637.229 386.451 Faiz giderleri ile ilgili düzeltmeler 24 696.934 414.800 Faiz gelirleri ile ilgili düzeltmeler 23 (37.979) (24.450) Özkaynak yöntemiyle değerlenen yatırımların dağıtılmamış karları ile ilgili düzeltmeler 11 (15.481) (37.244) Türev finansal araçların gerçeğe uygun değer kayıpları (kazançları) ile ilgili düzeltmeler 23, 24 (249.206) 126.218 Gerçekleşmemiş yabancı para çevrim farkı ile ilgili düzeltmeler 23, 24 1.416.729 90.005 Kar (zarar) mutabakatı ile ilgili diğer düzeltmeler 23, 24 9.230 6.835 Devlet teşviklerinden elde edilen gelirler ile ilgili düzeltmeler (46.950) (45.005) Kar payı (geliri) gideri ile ilgili düzeltmeler 22 (94) (93) Duran varlıkların elden çıkarılmasından kaynaklanan kayıplar (kazançlar) ile ilgili düzeltmeler 22 (4.214) (1.934) İşletme varlık ve yükümlülüklerindeki değişiklik öncesi işletme faaliyetlerinden sağlanan net nakit 3.610.468 2.036.636 İşletme sermayesinde gerçekleşen değişimler: Ticari alacaklardaki azalış (artış) ile ilgili düzeltmeler (2.948.333) (1.708.636) Stoklardaki azalışlar (artışlar) ile ilgili düzeltmeler (2.457.030) (1.189.992) Peşin ödenmiş giderlerdeki azalış (artış) (108.439) (36.694) Ticari borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler 2.469.209 783.686 Çalışanlara sağlanan faydalar kapsamında borçlardaki artış (azalış) (82.352) (66.321) Faaliyetler ile ilgili diğer borçlardaki artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler 133.906 5.179 Devlet teşvik ve yardımlarındaki artış (azalış) 40.701 48.196 İşletme sermayesinde gerçekleşen diğer artış (azalış) ile ilgili düzeltmeler (138.607) (27.316) Vergi iadeleri (ödemeleri) (89.261) (104.642) İşletme faaliyetlerinden nakit akışları 430.262 (259.904) Yatırım faaliyetleri: Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların alımından kaynaklanan nakit çıkışları (1.077.008) (582.951) Maddi ve maddi olmayan duran varlıkların satışından kaynaklanan nakit girişleri 9.909 16.797 Verilen nakit avans ve borçlar (117.759) (86.253) Alınan temettüler 26.264 13.178 İştiraklar ve/veya iş ortaklıkları pay alımı veya sermaye artırımı sebebiyle oluşan nakit çıkışları 11 (57.237) - Yatırım faaliyetlerinden kaynaklanan nakit akışları (1.215.831) (639.229) Finansman faaliyetleri: Borçlanmadan kaynaklanan nakit girişleri 4.403.465 2.546.888 Borç ödemelerine ilişkin nakit çıkışları (2.081.393) (1.415.946) Ödenen temettüler 20 (435.000) (425.000) Ödenen faiz (584.526) (360.256) Alınan faiz 36.033 24.120 Türev araçlardan nakit girişleri (net) 177.499 (17.139) Diğer nakit girişleri (çıkışları) 23, 24 (9.230) (6.835) Finansman faaliyetlerinden nakit akışları 1.506.848 345.832 Yabancı para çevirim farklarının etkisinden önce nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/(azalış) 721.279 (553.301) Yabancı para çevirim farklarının nakit ve nakit benzerleri üzerindeki etkisi 919.976 93.974 Nakit ve nakit benzerlerindeki net artış/(azalış) 1.641.255 (459.327) 1 Ocak itibarıyla nakit ve nakit benzeri değerler 4 2.580.893 2.441.652 30 Eylül itibarıyla nakit ve nakit benzeri değerler 4 4.222.148 1.982.325 Takip eden notlar ara dönem özet konsolide finansal tabloların ayrılmaz parçasını oluştururlar. 7 ARÇELİK ANONİM ŞİRKETİ 30 EYLÜL 2018 TARİHİNDE SONA EREN ARA DÖNEME AİT ÖZET KONSOLİDE FİNANSAL TABLOLARA İLİŞKİN NOTLAR (Tutarlar aksi belirtilmedikçe bin Türk Lirası (“TL”) olarak ifade edilmiştir.) NOT 1 - GRUP’UN ORGANİZASYONU VE FAALİYET KONUSU Arçelik Anonim Şirketi (“Arçelik” veya “Şirket”) ve bağlı ortaklıkları (hepsi birlikte “Grup” olarak adlandırılmaktadır), dayanıklı tüketim ve tüketici elektroniği alanlarında üretim, pazarlama, satış ve satış sonrası müşteri hizmetleri, ihracat ve ithalat ile ilgili tüm ticari ve endüstriyel faaliyetleri yürütmektedir. Grup, Türkiye, Romanya, Rusya, Çin, Güney Afrika Cumhuriyeti, Tayland ve Pakistan’da toplam on sekiz fabrikada üretim faaliyetlerini gerçekleştirmektedir. Şirket ana ortağı Koç Holding A.Ş. ve Koç Ailesi tarafından sahip olunan şirketler tarafından kontrol edilmektedir (Not 20). Şirket merkezi, Karaağaç Caddesi No: 2-6 Sütlüce 34445 Beyoğlu-İstanbul / Türkiye’dir. Şirket, Sermaye Piyasası Kurulu’na (“SPK”) kayıtlıdır ve hisseleri 1986 yılından beri Borsa İstanbul’da (“BİST”) işlem görmektedir. 30 Eylül 2018 tarihi itibarıyla, Şirket’in halka açıklık oranı %25,15'tir (31 Aralık 2017: %25,15). Grup’un bünyesinde dönem içinde istihdam edilen ortalama personel sayısı kategorileri itibarıyla 6.742 beyaz yakalı (1 Ocak - 30 Eylül 2017: 6.339) ve 23.071 mavi yakalı (1 Ocak - 30 Eylül 2017: 24.078) olmak üzere toplam 29.813’dir (1 Ocak - 30 Eylül 2017: 30.417). Bağlı Ortaklıklar ve şubeleri Ülke Ana faaliyeti Faaliyet konusu Bilanço tarihi itibarıyla faaliyetleri devam edenler: Arçelik Pazarlama A.Ş. (“Pazarlama A.Ş.”) Türkiye Hizmet/Satış/Pazarlama Dayanıklı tüketim/Elektronik Wat Motor San. ve Tic. A.Ş. (“Wat Motor”) Türkiye Üretim/Satış Genel maksat motor Token Finansal Teknolojiler A.Ş. (“Token”) Türkiye Bilişim Teknolojileri Ödeme sistemleri Ardutch B.V. (“Ardutch”) Hollanda Yatırım Holding Ardutch B.V. Taiwan (“Ardutch Taiwan”) (*) Tayvan Satın alma Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko A and NZ Pty Ltd. (“Beko Australia”) (*) Avustralya, Yeni Zelanda Satış Dayanıklı tüketim Beko Appliances Malaysia Sdn. Bhd. (“Beko Malaysia”) Malezya Satış Dayanıklı tüketim Beko Appliances Indonesia, PT (“Beko Indonesia”) Endonezya Satış Dayanıklı tüketim Beko Balkans D.O.O (“Beko Balkans”) Sırbistan Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Deutschland GmbH (“Beko Deutschland”) Almanya Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Egypt Trading LLC (“Beko Egypt”) Mısır Satış Dayanıklı tüketim Beko Electronics España S.L. (“Beko Espana”) İspanya Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko France S.A.S. (“Beko France”) Fransa Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Gulf FZE (“Beko Gulf”) Birleşik Arap Emirlikleri Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Hong Kong Ltd. (“Beko Hong Kong”) Hong Kong, Çin Satın alma Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Italy SRL (“Beko Italy”) İtalya Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko LLC. (“Beko Russia”) Rusya Üretim/Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Plc. (“Beko UK”) (*) İngiltere, İrlanda Cumhuriyeti Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Slovakia S.R.O. (“Beko Slovakia”) Slovakya Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko S.A. (“Beko Polska”) (*) Polonya, Çekya Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Shanghai Trading Company Ltd. (“Beko Shanghai”) Çin Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Beko Thai Co. (“Beko Thailand”) Tayland Üretim/Satış Dayanıklı tüketim Beko Ukraine LLC. (“Beko Ukraine”) Ukrayna Satış Dayanıklı tüketim Beko US INC. (“Beko US”) Amerika Birleşik Devletleri Satış Dayanıklı tüketim Changzhou Beko Electrical Appliances Co. Ltd. (“Beko China”) Çin Üretim/Satış Dayanıklı tüketim Computer Vision Interaction S.A. (“CoVii”) Portekiz Ar-Ge Yazılım Dawlance Electronics (Pvt.) Ltd. (DEL) Pakistan Satış Dayanıklı tüketim Dawlance ( Private) Ltd. (“DPL”) Pakistan Üretim/Satış Dayanıklı tüketim Defy Appliances (Proprietary) Ltd. (“Defy”) Güney Afrika Cumhuriyeti Üretim/Satış Dayanıklı tüketim Defy (Botswana) (Proprietary) Ltd. (“Defy Botswana”) Botsvana Satış Dayanıklı tüketim Defy (Namibia) (Proprietary) Ltd. (“Defy Namibia”) Namibya Satış Dayanıklı tüketim Defy (Swaziland) (Proprietary) Ltd. (“Defy Swaziland”) Svaziland Satış Dayanıklı tüketim Elektra Bregenz AG (“Elektra Bregenz”) Avusturya Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Grundig Multimedia A.G. (“Grundig Switzerland”) İsviçre Satış Elektronik Grundig Multimedia B.V. (“Grundig Multimedia”) Hollanda Yatırım Holding Grundig Intermedia GmbH (“Grundig Intermedia”) (*) Almanya, Hırvatistan Satış Elektronik Grundig Nordic No AS (“Grundig Norway”) Norveç Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik Grundig Nordic AB. (“Grundig Sweden”) İsveç Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik SC Arctic SA (“Arctic”) Romanya Üretim/Satış Dayanıklı tüketim/Elektronik United Refrigeration Industries Ltd. (“URIL”) Pakistan Üretim/Satış Dayanıklı tüketim Pan Asia Private Equity Ltd. (“Pan Asia”) Britanya Virjin Adaları Yatırım Holding Vietbeko Limited Liability Company (“Vietbeko”) Vietnam Satış Dayanıklı tüketim (*) Bağlı ortaklığın, farklı ülkede faaliyet gösteren şubesi ayrıca belirtilmiştir. 8